Новогодний кешбэк 20% 
и до 100 000 ₽ на подарки по Ак Барс Карте
Новогодний кешбэк&nbsp20% 
Участвовать в акции

Стоит ли открыть ИИС в 2023 году и сколько можно заработать

Стоит ли открыть ИИС в 2023 году и сколько можно заработать

С 2024 года Банк России планирует заменить индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) первого и второго типов новым ИИС-3. До конца 2023 у инвесторов есть время, чтобы открыть ИИС по старым правилам. Но не все понимают, зачем это делать. В статье расскажем, почему стоит поторопиться и открыть ИИС в 2023 году.

Содержание

    Что известно об ИИС-3

    Центробанк в 2020 представил к обсуждению «Концепцию совершенствования механизма ИИС для стимулирования долгосрочных инвестиций в РФ». В частности, предложил ввести ИИС третьего типа. Это объяснили тем, что потенциал ИИС не реализуется в полной мере, а в обществе есть запрос на долгосрочные инвестиции.

    Справка
    На октябре 2023 граждане открыли 5,71 млн ИИС. За месяц рост составил 43,6 тыс. счетов. Это около 7% численности экономически активного населения РФ. Оборот по ИИС за 2022 год — 1,7 трлн ₽. В то же время на депозитах в банках скопилось более 40 трлн ₽. Выявлен огромный потенциал привлечения денег в инвестиции.

    В ноябре 2023 года Государственная дума приняла в первом чтении изменения в ряд законов и Налоговый кодекс РФ, которые касаются введения ИИС третьего типа.
    Перечислим особенности ИИС-3, которые планируется ввести с 1 января 2024 года:
    • ИИС-3 заработает не ранее 2024 года, до этого момента можно открывать ИИС-1 и ИИС-2 с сохранением действующих на них льгот;
    • можно комбинировать налоговые льготы — налоговый вычет и льгота на налогообложение прибыли от инвестиций;
    • минимальный срок владения счетом для получения льгот составит десять лет, но до 2027 года действует переходный период — с 2024 по 2026 год минимальный срок равен пять лет, далее ежегодно прибавляется по одному году до достижения цифры в десять лет;
    • можно трансформировать ИИС старого типа в новый с сохранением срока владения счетом — не более трех лет;
    • один человек может иметь до трех ИИС;
    • можно выводить деньги раньше минимального срока владения счетом, но только в тяжелых жизненных ситуациях — для оплаты дорогостоящего лечения;
    • отменяются ограничения по сумме счета — ранее действовал порог в 1 млн ₽  в год.
    Подробнее о том, как будет работать ИИС-3, читайте в нашей статье.
    Центробанк предлагает установить минимальный срок владения ИИС в десять лет не просто так. Примерно столько составляют средние сроки реализации инфраструктурных проектов, на которые могут направлять деньги инвесторов.
    Владелец ИИС-3 может комбинировать налоговые льготы. Но при условии, что счет просуществует минимум десять лет (от пяти лет в переходный период).
    1. Налоговый вычет в размере внесенных денег — не более 400 тыс. ₽ в год. Максимальный возврат составит 52 тыс. ₽ при ставке НДФЛ 13% и 60 тыс. ₽ при ставке НДФЛ 15%.
    2. Освобождение полученной прибыли от НДФЛ — налоговый вычет не может превысить 30 млн ₽ и предоставляется только при закрытии счета.
    С 2024 года перед владельцем ИИС первого или второго типа будет выбор:
    1. Пользоваться старым ИИС столько, сколько захочет инвестор или позволят законодатели.
    2. Закрыть старый ИИС и инвестировать на обычном брокерском счете.
    3. Закрыть старый ИИС и открыть ИИС-3.
    4. Трансформировать старый ИИС в новый и сохранить срок владения счетом, но не более трех лет.

    Почему стоит открыть ИИС в 2023 году

    Регуляторы готовят постепенную замену действующих ИИС счетом нового типа. Минфин и ЦБ ожидают, что их инициативы будут приняты уже в 2023 году. У инвестора есть время до конца года, чтобы открыть ИИС по старым правилам. Объясним, почему это стоит сделать.
    Причина 1зафиксируется льгота минимум на 2023 год. ИИС-3 начнет действовать не ранее 2024. Старый ИИС будет работать до его закрытия или до момента открытия инвестором ИИС-3. Следовательно, владелец счета сможет сохранить налоговые льготы.
    Инициаторы реформы предполагают, что новый счет будет комбинировать в себе льготы, которые ранее действовали для ИИС-1 и 2. Но инвестору может быть важен именно срок владения счетом. Раньше он уже через три года мог закрыть ИИС и вывести деньги. А сейчас речь идет о 5 – 10 годах. Далеко не все готовы замораживать капитал на такой длительный период, особенно в текущих условиях.
    Если инвестор успеет до конца 2023 года открыть ИИС, для него минимальный срок владения останется равным трем годам. Но нельзя быть в этом уверенным на 100%, пока не утвердят изменения. И все-таки рекомендуем открыть счет — это не потребует денежных затрат и много времени. Не пригодится — закроете.
    Чтобы открыть ИИС, необходимо выбрать надежного брокера. Например, АКБФ работает на рынке более 19 лет. Предлагает не только открыть ИИС для торговли на Московской бирже, но и получать до 2% на остаток по счету.
    Причина 2сможете заработать уже в 2024 году. Можно подождать, когда окончательно примут новые правила по ИИС. В нашей статье о влиянии инфляции на капитал мы писали, что происходит с деньгами — со временем они обесцениваются. Депозит или домашний сейф не помогут уберечь накопления от инфляции.
    Инвестор, который откроет ИИС с типом вычета А и внесет на него деньги, по итогам 2023 года сможет получить 13% от суммы инвестиций. Если на деньги с ИИС купить ценные бумаги, например, консервативные ОФЗ, можно еще больше увеличить доходность.
    Сравним два варианта. 
    1. Открываем депозит под 12,5% годовых. Полученные проценты оставляем на счете.
    2. Открываем ИИС-А. Покупаем ОФЗ с доходностью 12,5% годовых. Полученные вычет и купоны реинвестируем.
    Сравнение варианта «Депозит» с вариантом «ИИС тип вычета А»
    Срок, годКапитал на начало года, тыс.₽Вычет по ИИС тип А, тыс.₽Доход 12,5% годовых, тыс.₽Капитал на конец года, тыс.₽
    ИИС тип вычета А
    1400 00050 000450 000
    2450 00052 00062 750564 750
    Банковский депозит
    1400 00050 000450 000
    2450 00056 250506 250
    К концу второго года капитал на ИИС составит более 560 тыс.₽, на депозите — почти на 60 тыс. ₽ меньше. В расчетах не учитывались комиссии брокера по сделкам с ценными бумагами, а также налог на доходы по вкладу и облигациям. Суммы с учетом комиссий и налогов будут меньше, но преимущество ОФЗ на ИИС перед депозитом остается неизменным. Подробнее расчеты чистой прибыли по вкладам и облигациям приведены в статье.
    Причина 3 воспользоваться льготой на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ). Инвестор, который владеет активами более трех лет, может рассчитывать на ЛДВ. Он освобождается от уплаты НДФЛ на финансовый результат при продаже или погашении ценных бумаг.
    Чем раньше начнется отсчет минимального срока владения активами, тем лучше. 
    Допустим, инвестор открыл ИИС в 2023 году и купил на него акции. Пока мы не знаем, что будет с ИИС первого и второго типа в 2024 — новые правила находятся на утверждении. Предположим самый плохой вариант — ИИС-1 и 2 отменяют. Тогда инвестор может перевести бумаги на простой брокерский счет. Он не прервет срок владения активами и сможет рассчитывать на ЛДВ.

    Что делать начинающему инвестору в 2023 году

    Подведем итог и дадим рекомендации начинающему инвестору. Что стоит сделать в 2023 году.
    1. Открыть ИИС и пополнить его деньгами до конца года. Даже если вы сделаете это в декабре, то уже в 2024 сможете получить первый налоговый вычет. Это возможно для ИИС с типом вычета А.
    2. Изучить теорию. Если вы ничего не знаете об инвестициях, это не повод от них отказываться. Не обязательно торопиться и сразу покупать ценные бумаги. Для начала получите минимальные знания, чтобы не потерять деньги и не разочароваться в инвестициях. Например, на сайте «АКБФ» есть обучающий курс для новичков, вебинары и статьи для инвесторов.
    3. Купить ценные бумаги. Теория обязательно должна подкрепляться практикой. Не обязательно ждать, когда вы почувствуете себя профи в инвестициях. Можно начать с консервативных инструментов, например, с ОФЗ. Доходность этих облигаций примерно на уровне доходности по депозитам, но с учетом налоговой льготы по ИИС она значительно выше.

    Информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией и носит ознакомительный характер. Помните, что ответственность за принятые инвестиционные решения несете только вы.

    Коротко, увлекательно и с пользой о деньгах — в нашем телеграм-канале @life_profit. Присоединяйтесь!
    0 комментариев
    Вам будет интересно
    04.12
    Начинающим
    ИИС-3: вопросы и ответы
    28.11
    Зарабатываем
    Облигации или вклад: куда лучше вложить деньги
    20.03
    Начинающим
    Как получить налоговый вычет по ИИС
    14.01
    Начинающим
    Как перевести ИИС от одного брокера к другому
    13.05
    Начинающим
    Типы вычетов по ИИС

    Читайте также