Научим разбираться в исламских финансах
Научим разбираться в исламских финансах
Пройти курс

Выбираем расчетный счет для организации и ИП

Выбираем расчетный счет для организации и ИП

Организации и ИП открывают расчетные счета  для предпринимательской деятельности. Но прежде чем собрать документы и обратиться в банк, нужно определиться с типом счета. В этой статье расскажем, какие счета могут понадобиться для бизнеса.

Содержание

    Что такое расчетный счет

    Это основной счет для бизнеса. Его открывают организации, ИП и физлица, которые занимаются предпринимательской деятельностью или частной практикой. Через расчетный счет проводят все безналичные операции — поступления от клиентов, перечисления налогов и взносов, оплату поставщикам и арендодателям. С расчетного счета удобно перечислять зарплату на карту работников — не нужно заморачиваться с наличкой и нанимать кассира. Также можно подключить эквайринг, чтобы клиенты оплачивали покупку картами.
    Компания или ИП могут открыть несколько расчетных счетов, чтобы разделять поступления и расходы по видам деятельности. Открывать все расчетные счета в одном месте не обязательно. Можно выбрать несколько банков и в каждом из них открыть по несколько счетов — как удобно клиенту.

    Нужен ли расчетный счет филиалам, ИП, самозанятым

    Нужен ли расчетный счет филиалу ООО? Филиал не является юрлицом, а значит открыть расчетный счет ему нельзя. Для безналичных операций филиала нужно открыть расчетный счет на головную организацию.
    Нужен ли расчетный счет ИП? Предприниматель может работать без расчетного счета и проводить наличные платежи до 100 000 ₽ по одному договору. Но работа без р/с может привести к сложностям. Перечислим наиболее распространенные проблемы, которые могут возникнуть. 
    • Банк откажет в зачислении или списании денег со счета физлица, если в договоре банковского обслуживания прописан запрет на использовании личных счетов в предпринимательской деятельности.
    • Сложно разграничить личные и предпринимательские доходы и расходы, если все платежи проходят по одному счету.
    • Поступление личных денег на счет налоговая может квалифицировать как доходы ИП и доначислить налоги.
    • Клиенты могут отказаться от сотрудничества из-за опасений, что ФНС посчитает их налоговым агентом за переводы физлицу и доначислит НДФЛ. 
    Прямого запрета на использование личного счета физлица для ИП нет. Но текущий счет открывается физлицу для операций, которые не связаны с бизнесом или частной практикой. Чтобы проводить предпринимательские операции, ИП лучше иметь расчетный счет
    Нужен ли расчетный счет самозанятым? Самозанятые могут использовать для бизнеса свой текущий счет физлица. Открывать расчетный счет им не обязательно.

    Какие расчетные счета можно открыть для бизнеса

    В банке доступны следующие виды расчетных счетов:  
    • рублевый — для проведения платежей в рублях;
    • валютный — для внешнеэкономической деятельности;
    • счет типа «С» — для исполнения обязательств перед иностранными кредиторами;
    • счет для участников закупок — для обеспечения заявок при участии в электронных торгах по 44-ФЗ.

    Рублевый счет

    Через рублевые расчетные счета проводят операции в российской валюте. Это обычный банковский р/с, который нужен для бизнеса на территории РФ. Нерезиденты также могут открывать рублевые счета в РФ, но только в уполномоченных банках и в соответствии с российским законодательством. 
    Чтобы открыть расчетный счет в национальной валюте, нужно выбрать банк, собрать нужные документы и заключить договор банковского счета. Перечень документов для организаций и ИП отличается. Из обязательных:
    • для ООО — заявление на открытие счета, уставные и регистрационные документы, карточка образцов подписей;
    • для ИП — заявление, паспорт, карточка образцов подписей;
    • для частных практиков (нотариусов, адвокатов) — заявление, паспорт, лицензия на ведение деятельности, карточка.
    Сейчас каждый банк сам определяет список документов, необходимых для открытия расчетного счета. К примеру, в Ак Барс Банке для открытия р/с ИП представляет только паспорт. Для ООО нужны:
    • паспорта тех, кто указан в карточке образцов подписей;
    • документ, подтверждающий полномочия — например, протокол собрания учредителей о назначении генерального директора или решение единственного участника. 

    Валютный счет

    Валютные счета — это счета в иностранной валюте:
    • китайский юань;
    • индийская рупия;
    • армянский драм;
    • киргизский сом;
    • таджикский сомони;
    • казахстанский тенге:
    • белорусский рубль;
    • азербайджанский манат.
    Поскольку платить валютой с рублевого счета нельзя, для расчета с иностранными контрагентами используют именно валютный счет. Валютный счет нужен компаниям, которые занимаются внешнеэкономической деятельностью. Например, оплачивают покупки у иностранных поставщиков или расходы по логистике за границей.
    Открыть валютный счет для бизнеса могут организации и ИП — порядок для них одинаковый. Валютные счета открывают аналогично рублевым.
    Валютных счетов может быть несколько. Например, у клиента уже есть валютный счет в одном банке, а другой банк предлагает более выгодный курс конвертации. ООО или ИП могут свободно открыть еще один валютный счет в банке с более привлекательными условиями.
    Количество открытых счетов никак не отражается на налогах, а вот валютный контроль будет сильнее. Дело в том, что Центробанк и ФНС отслеживают операции по валютным счетам и предотвращают нелегальный отток денег из России. А банк, который проводит операции в иностранной валюте, становится агентом валютного контроля и взимает за это плату. У каждого банка — своя комиссия за валютный контроль.
    Для проведения валютной операции нужно отправить в свой банк валютное платежное поручение. А чтобы платеж провели, вместе с поручением клиент предоставляет подтверждающие документы.
    Для платежей до 600 000 ₽Для платежей свыше 600 000 ₽
    Информацию о коде вида операцииДоговор с иностранным контрагентом
    Документы по передаче товаров, работ, услуг — накладные, акты, инвойсы 
    Общего списка документов нет: банк вправе потребовать и другие подтверждения. И если клиент не предоставит нужные бумаги, в валютной операции могут отказать.

    Счет типа «С»

    Счет типа «С» — это расчетный счет который нужен, чтобы погасить долги по кредитам, займам, независимым гарантиям, перед иностранными кредиторами. Должники из РФ открывают счет типа «С» в российских рублях на имя нерезидента из перечисленных стран или резидента без его участия.
    По счету типа «С» проводят следующие операции:
    • погашения по кредитам и займам;
    • выплаты по ценным бумагам, облигациям и прочим;
    • выплату нерезидентам прибыли от российских ООО, хозяйственных товариществ, производственных кооперативов;
    • арендные и лизинговые платежи;
    • выплаты иностранным собственникам бизнеса из-за уменьшения уставного капитала, ликвидации, банкротства юрлица-резидента и другие.
    Для открытия счета типа «С» для ООО и ИП понадобятся: 
    • заявление на открытие счета типа «С»;
    • заверенную копию договора, по которому возникли долговые обязательства.
    Скачать заявление на открытие счета типа «С»
    Вместо копии договор можно предоставить в банк письмо в произвольной форме. В письме укажите:
    • наименование договора;
    • дату его заключения; 
    • сумму и размер неисполненных обязательств на дату подачи заявления.
    После подписания договора на банковское обслуживание открывают счет типа «С». 
    Скачать договор банковского счета типа «С»

    Спецсчет для госзакупок

    Специальный счет нужен участникам госзакупок. По правилам, чтобы участвовать в электронных аукционах и конкурсах по 44-ФЗ, нужно обеспечить заявку. Один из способов — обеспечение заявки денежными средствами. Сумму обеспечения можно посмотреть в извещении на закупку.  Вот пример извещения из Единой информационной системы (ЕИС):
    Пример требования об обеспечении заявки на госзакупку
    Требование об обеспечении заявки и сумму такого обеспечения устанавливает заказчик. А поставщик сам решает, каким способом обеспечить свое предложение
    Если поставщика планирует обеспечивать деньгами свои заявки на аукционы и конкурсы, он открывает специальный счет в банке. Но открыть спецсчет для госзакупок можно только в банке из специального перечня
    Спецсчет открывают любому участнику закупки — организации, ИП, физлицу. Процедура открытия спецсчета для ООО и ИП аналогична процедуре открытия обычного р/с. Нужно выбрать один из уполномоченных банков, подать заявку, подготовить пакет документов и подписать договор на открытие специального счета. 
    Если у участника закупок уже открыт расчетный счет в одном из уполномоченных банков, он может быть наделен статусом специального. Для этого клиент приходит в свой банк и заключает дополнительное соглашение.
    Как только спецсчет откроют, можно подавать заявку на участие в торгах. Чтобы обеспечить заявку денежными средствами, надо указать реквизиты спецсчета при подаче своего предложения на госзакупку. На счете должно хватать денег для обеспечения конкретной заявки, иначе торговое предложение участника не примут.
    Рублевый расчетный счет нужен любому бизнесу в РФ — чтобы получать деньги от клиентов и проводить платежи контрагентам. А вот остальные расчетные счета понадобятся далеко не всем. Валютные счета открывают для расчетов с иностранными партнерами, счета типа «С» — для погашения долгов перед кредиторами из недружественных стран. А спецсчет нужен только тем ООО и ИП, которые участвуют в госзакупках.

    Коротко, увлекательно и с пользой о деньгах — в нашем телеграм-канале @life_profit. Присоединяйтесь!
    0 комментариев
    Вам будет интересно
    28.08
    Развиваем
    Возврат по эквайрингу: как вернуть деньги, если клиент рассчитался картой
    08.08
    Развиваем
    СБП или эквайринг: что выгоднее использовать бизнесу для приема оплаты
    01.08
    Развиваем
    Расчетно-кассовое обслуживание: как бизнесу выбрать тариф
    27.07
    Законы для бизнеса
    Что такое эквайринг и для чего он бизнесу
    13.06
    Законы для бизнеса
    Как выбрать онлайн-кассу разным типам бизнеса

    Читайте также