Как получить налоговый вычет: инструкция

{"time":1688051274073,"blocks":[{"id":"0dTgQVWMqo","type":"intro","data":{"text":"Налоговый вычет могут получить все граждане РФ, которые платят 13% НДФЛ в бюджет государства. Например, работающие по трудовому договору, сдающие имущество в аренду или выполняющие работы по гражданскому договору.

Государство разрешает вернуть часть уплаченного подоходного налога или уменьшить его, увеличив сумму зарплаты на руки. Расскажем о самых распространенных налоговых вычетах."}},{"id":"eYQPREXIf_","type":"headings","data":{"text":"Налоговый вычет на ребенка","level":3}},{"id":"4ULsxAj-aT","type":"paragraphs","data":{"text":"Что это за вычет. Это стандартный вычет. Если в семье появился ребенок, трудоустроенный родитель вправе уменьшить размер своего подоходного налога. Для этого должны выполняться два условия:","level":1}},{"id":"1_ga7FDNYG","type":"list","data":{"style":"unordered","items":["ребенок находится на содержании этого родителя;","ребенок не достиг совершеннолетия."]}},{"id":"WtpMVxqj-R","type":"paragraphs","data":{"text":"А если ребенок учится на дневном отделении, налоговый вычет родитель вправе получать до окончания учебы — пока сыну или дочери не исполнится 24 года.","level":1}},{"id":"20WlGMIZAX","type":"paragraphs","data":{"text":"Кому положен. Каждому из родителей, в том числе приемным, усыновителям, опекунам, попечителям.","level":1}},{"id":"6Tf-9uIPyv","type":"paragraphs","data":{"text":"Сколько денег можно получить. В этом случае — сэкономить, а не получить. Налог 13% удерживают с каждой зарплаты, при этом получаемая на руки сумма уменьшается.","level":1}},{"id":"heSYkkOkS3","type":"paragraphs","data":{"text":"Если воспользоваться налоговым вычетом, из зарплаты сначала вычитают определенную сумму и только потом рассчитывают налог:","level":1}},{"id":"aXVDHcaEOI","type":"list","data":{"style":"unordered","items":["1 400 ₽ после рождения первого и второго ребенка — зарплата увеличится на 182 ₽;","3 000 ₽ после рождения третьего и последующего ребенка — зарплата увеличится на 390 ₽;","12 000 ₽ на ребенка-инвалида — зарплата увеличится на 1 560 ₽;","6 000 ₽, если ребенок-инвалид находится в приемной семье, под опекой или на попечении — зарплата увеличится на 780 ₽."]}},{"id":"NrSHpMP5gy","type":"quote","data":{"withAuthor":true,"imageSrc":"","author":"Пример","altText":"","isAuthorTop":true,"authorDescr":"","text":"У Иванова зарплата 50 000 ₽, НДФЛ 13% — 6 500 ₽, на руки он получает 43 500 ₽. У него двое детей. На каждого он может оформить налоговый вычет по 1 400 ₽.

В итоге НДФЛ облагается не 50 000 ₽, а 50 000 - 2 800 = 47 200 ₽.

Работодатель удерживает 13% с 47 200 ₽. Сумма налога — 6 136 ₽, на руки Иванов получит 43 864 ₽. Экономия — 364 ₽, по 182 ₽ на каждого ребенка.
"}},{"id":"wooil-Uis_","type":"quote","data":{"text":"Налоговый вычет предоставляют, пока годовая сумма дохода не превысит 350 000 ₽. После этого вычет прекращается."}},{"id":"APVzHtHzMD","type":"paragraphs","data":{"text":"Например, отец получает зарплату 50 000 ₽, мать — 10 000 ₽. Налоговый вычет на ребенка отец перестанет получать в августе, поскольку в этом месяце его доход превысит 350 000 ₽. А мать будет получать его до конца года.","level":1}},{"id":"eBZ9ZA1NSZ","type":"paragraphs","data":{"text":"В этом случае отец вправе отказаться от налогового вычета в пользу матери, тогда она будет получать его в двойном размере. Для этого он пишет заявление, где указывает:","level":1}},{"id":"K2YO9-S7aZ","type":"list","data":{"style":"unordered","items":["ФИО, адрес проживания;","ИНН;","реквизиты свидетельства о рождении ребенка;","факт отказа от налогового вычета;","ФИО родителя, в пользу которого он отказывается от вычета."]}},{"id":"0-uganIWXB","type":"paragraphs","data":{"text":"Одно заявление отец оставляет в бухгалтерии по месту работы, второе передает работодателю матери.","level":1}},{"id":"9Z0SZapkwH","type":"paragraphs","data":{"text":"Мать по месту работы пишет заявление о предоставлении двойного налогового вычета, к нему прикладывает заявление об отказе от вычета от отца.","level":1}},{"id":"mi_WZDTZon","type":"image","data":{"text":"","altText":"пример заявления об отказе от стандартного налогового вычета","imageSrc":"https://life.akbars.ru/upload/iblock/087/0gbn7zshj3lhcg1wtoc5l8jhrrbc4xsd.jpg"}},{&quot...;Скачать пример заявления об отказе от стандартного налогового вычета","level":1}},{"id":"2ZfQjeGF5L","type":"paragraphs","data":{"text":"Как оформить. В бухгалтерию по месту работы нужно подать заявление и копию свидетельства о рождении ребенка.","level":1}},{"id":"VqzJCIgXwn","type":"paragraphs","data":{"text":"Если не оформили стандартный вычет у работодателя, можно обратиться в ФНС с декларацией 3-НДФЛ. Но получить вычет в налоговой можно только на следующий год. Инспекция возвращает излишне уплаченный НДФЛ на расчетный счет налогоплательщика.","level":1}},{"id":"t6Xku3Abvz","type":"quote","data":{"text":"Если вы работаете в нескольких организациях, оформить стандартный вычет сможете только в одной из них."}},{"id":"ewY_cFjjqw","type":"headings","data":{"text":"Налоговый вычет за обучение","level":3}},{"id":"k8n231STVU","type":"paragraphs","data":{"text":"Что это за вычет. Это социальный вычет. Возмещение части расходов на обучение в детсаду, школе, учреждении дополнительного образования (например, автошколе), вузе.","level":1}},{"id":"68ROVFFLyD","type":"paragraphs","data":{"text":"Кому положен. Всем, кто потратил деньги на свое обучение, учебу братьев и сестер, детей — своих, опекаемых, подопечных.","level":1}},{"id":"w7zkKppvPS","type":"quote","data":{"text":"Налоговый вычет на учебу братьев, сестер и детей можно получить, если им меньше 24 лет, а образование они получают очно."}},{"id":"af5UwUCQ0_","type":"paragraphs","data":{"text":"Сам работник может получать образование в любой форме: очно, заочно, на вечернем отделении. Он имеет право на социальный вычет в любом случае.","level":1}},{"id":"agWbRHwQR9","type":"paragraphs","data":{"text":"Сколько денег можно получить. Закон устанавливает пределы расходов, из которых рассчитывают размер возмещения. За 2022 год компенсируют 50 000 ₽ в год на обучение детей и 120 000 ₽ в год на обучение себя или братьев-сестер. ","level":1}},{"id":"IMYI4Zo0gp","type":"paragraphs","data":{"text":"А с 2023 года суммы расходов увеличили: за обучение детей — до 110 000 ₽, за собственное обучение и учебу братьев-сестер — до 150 000 ₽. ","level":1}},{"id":"5rtqt_J2I9","type":"paragraphs","data":{"text":"За 2022 год за своих и подопечных детей можно получить максимум 6 500 ₽. За себя и братьев-сестер — максимум 15 600 ₽. За 2023 год вернут больше: до 14 300 ₽ за детей и до 19 500 ₽ — за себя и членов семьи. Такую сумму налоговая перечислит после подачи заявления.","level":1}},{"id":"bW7tc_7mDM","type":"quote","data":{"withAuthor":true,"imageSrc":"","author":"Пример","altText":"","isAuthorTop":true,"authorDescr":"","text":"Иванов решил переквалифицироваться и получить другую специальность. В январе 2022 он поступил в институт, где обучение стоит 150 000 ₽ в год, а учиться нужно два года.

За вычетом Иванов сможет обратиться по итогам 2022 и 2023 годов. Но из-за увеличения суммы социальных вычетов расчет на обучение будет разным.

За 2022 год из указанных 150 000 ₽ учитывают только 120 000 ₽. В 2023 году Иванов может получить вычет в 15 600 ₽ за 2022.

В течение 2023 года Иванов снова заплатил 150 000 ₽ — за второй год обучения. В 2024 он сможет опять оформить налоговый вычет: зачтут все 150 000 ₽ и вернут 19 500 ₽.

Всего за два года Иванов компенсирует 35 100 ₽.

Если бы Иванов сразу уплатил 300 000 ₽ — оплатил всю учебу в первый год обучения — налоговый вычет он получил бы только раз. И его сумма была бы всего 15 600 ₽ — по лимитам 2022 года.
"}},{"id":"ujc95JWA_C","type":"paragraphs","data":{"text":"Как оформить. Вычет можно получить у работодателя и в налоговой. Чтобы оформить вычет на работе, сначала подтвердите право на льготу в ФНС — подайте в инспекцию заявление по форме КНД 1112518 и документы, подтверждающие ваши расходы на учебу. ","level":1}},{"id":"HJh3HyKnox","type":"paragraphs","data":{"text":"Налоговики проверят заявку и уведомят работодателя о социальном вычете. Вам останется подать заявление на работе: обычно его пишут в свободной форме. Вычет у работодателя можно получить в том же году, в котором заплатили за учебу.","level":1}},{"id":"oUyrLoS6RS","type":"paragraphs","data":{"text":"Налоговики сделают вычет только на следующий год после оплаты обучения. Для получения вычета на учебу в ФНС нужно:","level":1}},{"id":"9w66CJRsj7","type":"list","data":{"style":"unordered","items":["Заполнить декларацию 3-НДФЛ.","Взять в бухгалтерии справку о доходах и суммах налога физлица.","Подготовить копию договора с образовательным учреждением и копию лицензии на образовательную деятельность.","Снять копии с чека, квитанции или платежного поручения.","Отдать документы в ФНС по месту жительства или воспользоваться специальным сервисом."]}},{"id":"cOyh_a1k6H","type":"paragraphs","data":{"text":"Если оплачивали учебу ребенка или братьев/сестер, дополнительно понадобятся:","level":1}},{"id":"1HNnKUArrh","type":"list","data":{"style":"unordered","items":["копия свидетельства о рождении (усыновлении) ребенка;","справка, подтверждающая очную учебу, если в договоре образовательных услуг об этом ничего не сказано;","документы, подтверждающие родство с братом/сестрой. Например, свидетельства о рождении, из которых видны общие родители."]}},{"id":"ZVyCyalE9p","type":"paragraphs","data":{"text":"Для экономии времени подайте декларацию, заявление и документы через личный кабинет налогоплательщика. Там можно оформить вычет онлайн. ","level":1}},{"id":"Y8dbr9OKie","type":"paragraphs","data":{"text":"А деньги можно вернуть на дебетовую карту Ак Барс Банка: к примеру, по карте «Мир» начисляют 10% годовых на остаток и возвращают 5% от покупок в супермаркетах, ресторанах и кафе, на АЗС.","level":1}},{"id":"p8Afg2nIP9","type":"headings","data":{"text":"Налоговый вычет за медицину и покупку лекарств","level":3}},{"id":"dPOErrYHSg","type":"paragraphs","data":{"text":"Что это за вычет. Это тоже социальный вычет. Частичное возмещение расходов на платные медицинские услуги, дорогие лекарства или взносы в добровольное личное страхование.","level":1}},{"id":"EqOxmvDbLY","type":"paragraphs","data":{"text":"Кому положены. Любому работающему гражданину РФ, который оплатил свое лечение или лечение супруга(и), родителей, несовершеннолетних детей.","level":1}},{"id":"4j0XrKn9IF","type":"paragraphs","data":{"text":"Сколько денег можно получить. Для всех случаев лечения или покупки лекарств установлен лимит расходов. За 2022 год предоставляют до 120 000 ₽ в год, максимум можно получить на руки 15 600 ₽. В 2023 году лимит увеличили до 150 000 ₽: на руки вернут до 19 500 ₽. ","level":1}},{"id":"XT0fcvQLcf","type":"paragraphs","data":{"text":"Если лечение было дорогостоящее, лимита нет, вернуть можно 13% от любой потраченной суммы. Существует перечень дорогостоящих видов лечения, в их число входит экстракорпоральное оплодотворение (ЭКО).","level":1}},{"id":"lZqsrjdYMd","type":"paragraphs","data":{"text":"Как оформить. Вычет на лечение оформляют у работодателя и в ФНС — по аналогии со льготой на учебу. Как и во всех остальных случаях, вам понадобится:","level":1}},{"id":"F-0urOKWgh","type":"list","data":{"style":"unordered","items":["оформить декларацию 3-НДФЛ;","взять в бухгалтерии справку о доходах и суммах НДФЛ;","подготовить документы, подтверждающие родство с людьми, за которых вы оплачивали лечение."]}},{"id":"cKRNNJ7C7W","type":"paragraphs","data":{"text":"Кроме того, нужны документы, подтверждающие получение и оплату медицинских услуг:","level":1}},{"id":"yNTSQIGWig","type":"list","data":{"style":"unordered","items":["договор с медучреждением;","оригинал справки об оплате услуг для дорогостоящего лечения;","копия платежного документа."]}},{"id":"ZKKQhAcsWP","type":"paragraphs","data":{"text":"Все эти документы нужно подать лично в налоговый орган по месту жительства или онлайн — через личный кабинет налогоплательщика.","level":1}},{"id":"0j07Dw3sEB","type":"quote","data":{"withAuthor":true,"imageSrc":"","author":"Для справки","altText":"","isAuthorTop":true,"authorDescr":"","text":"С 2023 года можно вернуть деньги, которые потратили на физкультурно-оздоровительные услуги. Этот социальную льготу еще называют вычет на фитнес. Правила и лимиты те же, что и для других соцвычетов.

За вычетом можно обратиться и к работодателю, и в ФНС. По расходам за 2022 год зачтут не больше 120 000 ₽ и вернут до 15 600 ₽.

А в 2023 году лимит по расходам увеличили до 150 000 ₽: начиная с 2024 сможете компенсировать до 19 500 ₽.
"}},{"id":"Hhor-NNu7Q","type":"paragraphs","data":{"text":"Еще один распространенный налоговый вычет — это имущественный. О нем мы рассказываем в отдельной статье.","level":1}},{"id":"8uuvLyyT0A","type":"hr","data":{}},{"id":"OkXQDW4MS9","type":"JoinUs"}],"version":"2.26.4"}