Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры
В 2015 году я купила квартиру. Имущественный вычет оформила в 2018-м, когда узнала про эту налоговую льготу.
Такой вычет оформляют после покупки не только квартиры, но и земельного участка, дома, комнаты, а также при строительстве дома, в том числе по ипотечному кредиту. Я приобрела жилье полностью за наличные, кредитными деньгами не пользовалась. Расскажу, что я сделала для возврата НДФЛ.
Такой вычет оформляют после покупки не только квартиры, но и земельного участка, дома, комнаты, а также при строительстве дома, в том числе по ипотечному кредиту. Я приобрела жилье полностью за наличные, кредитными деньгами не пользовалась. Расскажу, что я сделала для возврата НДФЛ.
Кому положен налоговой вычет
Претендовать на имущественный вычет может любой гражданин РФ, уплачивающий государству 13% НДФЛ — это, например, все граждане, работающие по трудовому договору.
Максимальная сумма возврата при покупке квартиры наличными — 260 000 рублей, это 13% от суммы в 2 млн, причем получить вычет вправе и муж, и жена за покупку одной и той же квартиры. Даже если квартира находится в собственности только одного супруга — жилье относят к имуществу, совместно нажитому в браке. То есть одна семья может вернуть 520 000 рублей.
Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, и вы вернули меньше 260 000 рублей, то оставшуюся сумму вычета можно получить при покупке следующей квартиры.
При покупке квартиры в ипотеку дополнительно к основному вычету можно вернуть вычет с процентов, уплаченных банку. Для ипотечных процентов установлен лимит в 3 млн рублей. Максимально супруги смогут вернуть с уплаченных процентов по 390 000 рублей каждый, то есть 780 000 рублей.
Этим правом можно воспользоваться в отношении только одной ипотеки. Если взять новую ипотеку, оформить на нее налоговый вычет за проценты при неисчерпанном лимите за предыдущую не получится.
Претендовать на имущественный вычет может любой гражданин РФ, уплачивающий государству 13% НДФЛ — это, например, все граждане, работающие по трудовому договору.
Максимальная сумма возврата при покупке квартиры наличными — 260 000 рублей, это 13% от суммы в 2 млн, причем получить вычет вправе и муж, и жена за покупку одной и той же квартиры. Даже если квартира находится в собственности только одного супруга — жилье относят к имуществу, совместно нажитому в браке. То есть одна семья может вернуть 520 000 рублей.
Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, и вы вернули меньше 260 000 рублей, то оставшуюся сумму вычета можно получить при покупке следующей квартиры.
При покупке квартиры в ипотеку дополнительно к основному вычету можно вернуть вычет с процентов, уплаченных банку. Для ипотечных процентов установлен лимит в 3 млн рублей. Максимально супруги смогут вернуть с уплаченных процентов по 390 000 рублей каждый, то есть 780 000 рублей.
Этим правом можно воспользоваться в отношении только одной ипотеки. Если взять новую ипотеку, оформить на нее налоговый вычет за проценты при неисчерпанном лимите за предыдущую не получится.
Собираем документы
Я обратилась в налоговую по месту жительства, где мне дали список документов, которые нужно предоставить:
Я обратилась в налоговую по месту жительства, где мне дали список документов, которые нужно предоставить:
- декларация 3-НДФЛ, ее надо заполнить;
- справка 2-НДФЛ, где указаны суммы перечисленных НДФЛ, выдает налоговый агент: работодатель или организация, с которой был заключен гражданско-правовой договор;
- договор купли-продажи квартиры;
- акт о передаче недвижимости;
- свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН;
- расписка о получении денег продавцом.
С 2016 года свидетельство о регистрации права собственности не выдают, при этом те, что выдавались ранее, действовать продолжают. Поэтому от граждан, оформляющих возврат на жилье, приобретенное в 2016 году и позже, вместо свидетельства требуют выписку из ЕГРН.
Подаем декларацию в налоговую
С сайта ФНС скачала программу «Декларация», выбрала вкладку «2017», поскольку доход, с которого удерживали 13%, у меня был только в 2017 году.
С сайта ФНС скачала программу «Декларация», выбрала вкладку «2017», поскольку доход, с которого удерживали 13%, у меня был только в 2017 году.
Вместе с установщиком программы можно скачать инструкцию по установке
«Декларация 2017» настроена так, что в ней могут учитываться доходы, полученные только в 2017 году.
Чтобы учесть доходы, полученные в 2016 году, нужно установить «Декларацию 2016».
Чтобы учесть доходы, полученные в 2016 году, нужно установить «Декларацию 2016».
Имущественный налоговый вычет можно получить из НДФЛ, уплаченных в последние 3 года, предшествующие году подачи декларации. То есть, в 2018 форму 3-НДФЛ можно подать за 2017, 2016 и 2015 годы.
Программа, в которую ввели необходимую информацию, формирует декларацию со всеми заполненными полями. Вам останется выбрать формат: PDF или TIF, а затем распечатать ее. Все документы подают в ФНС по месту регистрации.
Декларацию можно подать и в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика.
Напомню: чтобы пользоваться личным кабинетом налогоплательщика предварительно в ФНС нужно получить регистрационную карту с первичным паролем.
Первичный пароль действует только 1 месяц, поэтому его надо сразу поменять на свой.
Для подачи декларации 3-НДФЛ должна быть электронная неквалифицированная подпись. Она создается там же, в личном кабинете налогоплательщика, бесплатно.
Использовать ее можно только в рамках взаимодействия с органами ФНС и только 1 год.
Документы, прикладываемые к декларации, придется отсканировать. Справку 2-НДФЛ сканировать не нужно, можно просто прикрепить ее электронную форму. Эта налоговая отчетность уже есть в личном кабинете.
Еще один способ удаленно подать документы на налоговый вычет — воспользоваться электронными сервисами. Вы загружаете документы, консультант заполняет декларацию и подает ее в налоговую инспекцию.
Декларацию можно подать и в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика.
Напомню: чтобы пользоваться личным кабинетом налогоплательщика предварительно в ФНС нужно получить регистрационную карту с первичным паролем.
Первичный пароль действует только 1 месяц, поэтому его надо сразу поменять на свой.
Для подачи декларации 3-НДФЛ должна быть электронная неквалифицированная подпись. Она создается там же, в личном кабинете налогоплательщика, бесплатно.
Использовать ее можно только в рамках взаимодействия с органами ФНС и только 1 год.
Документы, прикладываемые к декларации, придется отсканировать. Справку 2-НДФЛ сканировать не нужно, можно просто прикрепить ее электронную форму. Эта налоговая отчетность уже есть в личном кабинете.
Еще один способ удаленно подать документы на налоговый вычет — воспользоваться электронными сервисами. Вы загружаете документы, консультант заполняет декларацию и подает ее в налоговую инспекцию.
Ждем прихода денег
Независимо от способа подачи декларации 3-НДФЛ, налоговая инспекция регистрирует дату получения документов.
Налоговая декларация проверяется в течение 3 месяцев, в моем случае она проверялась около 2 месяцев.
Независимо от способа подачи декларации 3-НДФЛ, налоговая инспекция регистрирует дату получения документов.
Налоговая декларация проверяется в течение 3 месяцев, в моем случае она проверялась около 2 месяцев.
В личном кабинете налогоплательщика можно отследить ход проверки декларации
Налоговая никак не оповестила о завершении камеральной проверки, а личного кабинета налогоплательщика у меня тогда не было. Поэтому, выждав 3 месяца, я поехала в ФНС. Узнала, что все документы проверены и написала заявление на перечисление денег на мой расчетный счет.
Деньги пришли быстро
Инструкция
по оформлению налогового вычета при покупке квартиры
по оформлению налогового вычета при покупке квартиры
1
Получите справку 2-НДФЛ и соберите необходимые документы
Получите на работе справку 2-НДФЛ, сделайте копии договора купли-продажи недвижимости, акта передачи недвижимости, свидетельства о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН, платежного документа.
2
Декларация 3-НДФЛ
Оформите декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать самостоятельно и бесплатно в личном кабинете на сайте налоговой. Также можно обратиться в платную налоговую консультацию, где вам помогут заполнить декларацию, но подать документы в ФНС вы должны будете сами. Есть и онлайн-сервисы, где специалисты оформят документы и подадут их за вас в налоговую, чтобы вам не пришлось никуда ходить.
3
Заявление о перечислении налогового вычета на счет в банке
Через 2 — 3 месяца проверьте личный кабинет на сайте ФНС или посетите налоговую, чтобы проверить статус проверки документов. Если проверка завершилась, напишите заявление о перечислении налогового вычета на счет в банке и ждите денег.
Поделиться
0 комментариев