Будь в курсе
Подпишитесь на рассылку, чтобы не пропускать новые выпуски журнала
инвестируем
Как открыть ИИС с максимальной выгодой
Оформить налоговый вычет, получить процент на остаток и доход от инвестиций
5 августа 2019
Рустам Аскаров
возглавляет управление брокерского обслуживания и доверительного управления в Ак Барс Банке
По статистике россияне хранят на банковских счетах более 28,5 триллионов ₽. Это в 1,5 раза больше, чем годовой доход бюджета нашей страны. Сумма огромная. Но так ли выгоден вклад и стоит ли на нем хранить все свои сбережения? Расскажу, как человек, далекий от инвестиций, может получить доходность больше, чем по вкладу.

Средняя ставка по вкладам в России колеблется в пределах 6–7%, уровень инфляции за 2018 год составил 4,3%. Доход от вклада едва покрывает инфляцию. Хранение денег на банковском счете оправдано разве что для временного хранения денег на непредвиденные расходы или накопления на краткосрочные цели. Однако для долгосрочных целей – формирования накоплений на будущее и семейного капитала – стоит искать более выгодные инструменты приумножения денег.

Можно вложить в ценные бумаги и 200 ₽

Получить доходность на уровне 15–20% годовых и больше можно за счет инвестиций в ценные бумаги. Средняя доходность ценных бумаг на российском фондовом рынке за последние 10 лет составила 25% годовых в ₽, на американском – 29% годовых в $. При продуманном инвестировании ценные бумаги позволяют не только получить доходность больше, чем по банковскому вкладу, но и защитить накопления от девальвации рубля и приумножить капитал за счет роста рынка. В долгосрочной перспективе инвестирование в ценные бумаги позволяет обеспечить значительный прирост капитала.

Такой способ инвестирования очень распространен в развитых странах. Например, в США свой брокерский счет открыт у каждого третьего жителя. В России же инвестициями в ценные бумаги занимаются менее 2% населения.

В 2015 году в России появился особый вид брокерского счета – индивидуальный инвестиционный счет. ИИС – это специальный счет у брокера или в управляющей компании, который позволяет получить налоговый вычет и за счет этого увеличить доходы от инвестиций на фондовом рынке. Он хорошо подойдет для новичков, потому что с его помощью можно получить не только доход от ценных бумаг, но и дополнительные бонусы в виде налогового вычета от государства.

Чтобы начать инвестировать в ценные бумаги, не обязательно иметь миллионы. Стартовать можно с любой суммы. Например, одна акция Сбербанка или Газпрома стоит чуть более 200 ₽.

Имея даже небольшую сумму, вы уже можете заработать на росте цены акции в будущем и получать регулярные дивиденды.

Как менялась стоимость основных ценных бумаг России за последние 3 года
Ценные бумаги
Стоимость на 01.08.2016 в ₽
Стоимость на 01.08.2019 в ₽
Изменение стоимости акций
Сбербанк (SBER)
138,52
229,5
+66%
Газпром (GAZP)
136,93
234,28
+71%
Yandex (YNDX)
1439
2550,6
+77%
Лукойл (LKOH)
2886
5220,5
+81%
ВТБ (VTBR)
0,06692
0,042535
-36%
Роснефть (ROSN)
325,6
419,4
+29%

Как заработать на налоговом вычете

Налоговый вычет – это когда государство возвращает уплаченный вами налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в предусмотренных законом случаях. Например, можно получить вычет и вернуть себе 13% от стоимости жилья, затрат на лечение, обучение и инвестирование.

Два вида вычетов на ИИС

При инвестировании денег на ИИС можно воспользоваться одним из двух видов вычетов:

  1. Вычет на взносы (тип А) — вам возвращают 13% от вложенной суммы за каждый год на протяжении трех лет или всего срока действия ИИС. Ежегодно разрешено вносить на ИИС 1 миллион рублей, но получить вычет можно только с максимальной суммы 400 000 ₽. Таким образом, можно вернуть себе живыми деньгами до 52 000 ₽ в год, просто положив деньги на счет ИИС. Важное условие – чтобы вам вернули налог, нужно иметь официальный доход, с которого уплачен налог (НДФЛ).

Например, если вы внесли в 2019 году на свой ИИС 200 000 ₽, то в 2020 году можете рассчитывать на вычет 26 000 ₽.

Чтобы получить право на этот тип вычета, за год вы должны уплатить НДФЛ не менее 26 000 ₽. То есть ваш официальный доход за год должен быть 200 000 ₽ и более.
Вычет по типу А при пополнении счета можно получать каждый год, не дожидаясь окончания трехлетнего срока.

Как это работает: вы открыли ИИС, пополнили счет, а в следующем году подали документы на вычет. Если вносите суммы ежегодно, то и вычет получаете каждый год. Если в каком-то году счет вы не пополняли, то и вычет за этот год не получите.

  1. Вычет на прибыль (тип Б) — в этом случае вам ничего возвращать не будут, но вы освобождаетесь от уплаты налога с вашего дохода по ценным бумагам.

Какой тип вычета подойдет вам

Как оформить налоговый вычет и вернуть себе деньги

Не торопитесь с решением о типе налогового вычета. Это можно сделать в любое время. Спустя время можно будет посчитать, какой тип счета окажется выгоднее для вас и воспользоваться именно им. Но важно помнить, если вы захотите оформить вычет на взносы (тип А), то подавать декларацию в налоговую можно только за 3 предыдущих года. Например в 2020 году можно будет подать декларацию за 2017, 2018 и 2019 годы, но за 2016 год уже будет поздно.

Чтобы правильно определиться с типом вычета, посчитайте, какую сумму налога НДФЛ вы платите за год, какой размер прибыли от операций с ценными бумагами вы можете получить и как часто собираетесь совершать сделки:

  • Если вы работаете официально и с вашей зарплаты удерживают НДФЛ, то вам подойдет вычет типа А. Если вы откроете ИИС и пополните его в этом году, то уже в следующем получите 13% от вложенной суммы, но не более 52 000 ₽.

  • Если же вы официально не работаете, либо хотите активно торговать на фондовом рынке, вам подойдет вычет типа Б. Благодаря ему вам не нужно будет платить НДФЛ с прибыли, полученной от ИИС.
кейс
В 2018 году Илья открыл ИИС и зачислил на него 200 000 ₽ и как консервативный инвестор решил приобрести государственные облигации с доходностью 8% годовых. В начале 2019 года Илья сдал налоговую декларацию и уже в мае получил вычет в размере 26 000 ₽ (200 000*13%). В последующие годы Илья решил больше не вносить деньги на ИИС. Илья получит вот такой результат:

  • доход от вложения в ценные бумаги – 16 000 ₽ (200 000 *8%) ежегодно, то есть 48 000 ₽ за 3 года.
  • налоговый вычет со взноса за первый год – 26 000 ₽.
При таком подходе за три года Илья получит доход 74 000 ₽. А это более 12% годовых.
Для получения вычета вам понадобятся:

  1. Справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ. В ней будет указано какую сумму налога с вас удержали. Именно ее и можно вернуть себе с помощью вычета.
  2. Договор на открытие ИИС.
  3. Платежные поручения из банка, отчеты брокера или другие документы, подтверждающие то, что вы внесли деньги на свой ИИС.
  4. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Ее можно самостоятельно составить на сайте nalog.ru.
  5. Заявление о возврате налога. В нем вы указываете, на какой счет вам должны перечислить деньги.

Вы можете подать документы в налоговую одним из этих способов:

  1. В электронном виде через сайт nalog.ru.
Для этого вам потребуются логин и пароль от личного кабинета на сайте налоговой, которые можно получить в любой налоговой, либо доступ от портала gosuslugi.ru.
  1. Принести документы в свое отделение налоговой по прописке.
  2. Выслать по почте.
  3. Воспользоваться специализированными сервисами.
Правила работы ИИС

  1. Ваш ИИС должен просуществовать не менее 3 лет.
  2. В течение срока действия ИИС выводить деньги со счета нельзя. Если же вы захотите вывести свои средства, то нужно будет закрыть ИИС.
  3. Если вы решите снять деньги раньше, то потеряете право на налоговый вычет. Если вы уже получили вычет на взносы, то вам придется его вернуть.
  4. Ежегодный максимальный взнос на счет ИИС – это сумма до 1 000 000 ₽.
  5. Максимальный вычет на взносы – 52 000 ₽ в год.
  6. Вы можете иметь только один ИИС.
В течение всего срока действия ИИС можно поменять брокера или управляющую компанию. Для этого нужно:

  • открыть новый счет в другой компании;
  • в течение месяца закрыть ваш первый ИИС;
  • подать поручение на перевод активов в новую компанию;
  • оформить встречное поручение на зачисление ценных бумаг в депозитарий нового брокера или управляющей компании;
  • передать справку по ИИС из старой компании в новую.
кейс
Елена отрыла ИИС в 2016 году и составила себе портфель из облигаций, акций российских и зарубежных компаний, индексных фондов ETF. Ежегодно Елена вносила на счет по 400 000 ₽ и докупала активы в свой портфель. Активной торговлей акциями она не занималась. Елена просто следовала своей стратегии и формировала портфель по составленному плану. В среднем, каждый год стоимость ее активов увеличивалась на 15% за счет роста цен на акции, выплаты дивидендов и купонов. Также ежегодно Елена получала вычет по 52 000 ₽. За 3 года Елена получила такой результат:

  • стоимость портфеля ценных бумаг выросла на 49,6% за 3 года;
  • налоговый вычет со взносов составил 156 000 ₽ за 3 года;

В итоге Елена получила результат 23 % годовых.
Инструкция
Как открыть ИИС с максимальной выгодой
1
Откройте свой индивидуальный инвестиционный счет у брокера или в управляющей компании.
Это можно сделать, обратившись лично в офис или онлайн на сайте брокера или управляющей компании.
2
Переведите на счет ИИС деньги.
Максимально в год можно пополнять счет на 1 000 000 ₽.
3
Купите ценные бумаги или просто держите деньги на счете.
Обратите внимание, что в банках могут дополнительно начислять проценты годовых на свободный денежный остаток.
4
Подавайте декларацию и получайте вычет.
Регулярно по окончании календарного года (для вычета типа А) или по окончании срока действия ИИС (для вычета типа Б) подавайте декларацию в налоговую инспекцию и получайте свой вычет от государства в размере 13%.
comments powered by HyperComments
Читайте другие материалы о личных финансах