Что такое исламский банкинг и как он работает

19.03.24

Источник: www.ru.freepik.com

Исламский банкинг, или банкинг по шариату, представляет собой альтернативную банковскую систему, основанную на принципах исламской этики и религиозного права. В отличие от традиционных банков, в исламском банкинге все функции и операции основаны на принципах шариата.

Содержание

Основные принципы исламского банкинга

Исламский банкинг базируется на следующих ключевых принципах:

Запрет на ссудный процент (риба) — незаконный прирост денег или определенных товаров, оговоренный при передаче денег в долг или заключении сделки. Согласно Корану, взимание или выплата процентов при каких-либо финансовых операциях — грех.
Запрет контрактов, предполагающих неопределенность (гарар). Таковыми, к примеру, являются сделки традиционного страхования и традиционные деривативные сделки.
Запрет на финансовые спекуляции и чрезмерный риск. Ислам запрещает участие в азартных играх, лотереях, операциях на рынке «Форекс» и других рискованных сделках.
Запрет сделок, направленных на финансирование порицаемых шариатом видов деятельности (харам). Например, производство алкоголя и табачной продукции, организация азартных игр и т.д.
Запрет на спекуляции (майсир). Запрещено получение прибыли вследствие реализации заведомо случайных и непредсказуемых обстоятельств (например, участие в азартных играх и тотализаторах).
Обязательная филантропия. Каждый мусульманин должен выплачивать закят — обязательную милостыню в размере 2,5% от своих доходов нуждающимся. Исламские банки также выделяют часть прибыли на благотворительность.

Как работает исламский банкинг

В исламском банкинге используются уникальные финансовые инструменты, альтернативные кредитам и вкладам традиционных банков, в том числе:

Мудараба — исламское инвестиционное партнерство, один из партнеров вкладывает капитал, а второй — знания и опыт управления инвестициями.
Мушарака — исламский вариант долевого финансирования, когда несколько инвесторов объединяют капитал для реализации какого-либо проекта. Прибыль или убытки распределяются пропорционально вкладу каждого инвестора.
Мурабаха — торговая сделка, при которой банк покупает необходимый клиенту актив, а затем перепродает его с наценкой и таким образом получает доход. Фактически это исламский аналог потребительского или ипотечного кредитования.
Иджара — исламская форма лизинга или аренды имущества, при которой банк покупает нужное клиенту оборудование или недвижимость и сдает ее в аренду на определенный срок за ежемесячную плату.

Преимущества и перспективы развития исламского банкинга

Исламский банкинг имеет ряд преимуществ:

Соответствие религиозным и этическим нормам большой части населения мира.
Ориентация на реальный сектор экономики и поддержку предпринимательства. Исламские банки инвестируют преимущественно в производство, торговлю, строительство, а не в спекулятивные операции.
Финансовая устойчивость. Из-за запрета на чрезмерно рискованные операции исламские банки меньше подвержены кризисам.
Высокий уровень прозрачности и надзора со стороны шариатских советов.

Исламский банкинг динамично развивается во всем мире. По данным Всемирного совета исламских финансовых услуг, в 2018 году объем активов исламских финансовых институтов в мире достиг 2,5 трлн долларов.

Лидерами рынка являются Иран, Малайзия, Саудовская Аравия, ОАЭ, Катар, Индонезия и другие мусульманские страны. Исламские «окна» открывают крупнейшие мировые банки, в том числе HSBC, Citibank, Standard Chartered.

Рынок исламского банкинга активно развивается и в Великобритании, имеет хорошие перспективы роста во Франции, Германии, других европейских странах, а также в США и России. По прогнозам, к 2025 году его объем может превысить 7 трлн долларов.

Исламский банкинг в России

Вступление в силу закона № 417-ФЗ от 04.08.2023 «О проведении эксперимента по партнерскому финансированию» открывает новые возможности для развития альтернативных источников финансирования в ряде регионов России.

Этот законодательный эксперимент позволит на практике опробовать механизмы партнерского кредитования и оценить перспективы их широкого применения. Республики Башкортостан, Татарстан, Чечня и Дагестан выбраны пилотными площадками, на которых в течение двух лет будут апробироваться новые финансовые инструменты.

Потребность в подобных инструментах финансирования в РФ обусловлена интересами инвесторов. С 2014 года предпринимались многочисленные попытки законодательно урегулировать исламский банкинг в нашей стране, однако они наталкивались на препятствия в виде прямого запрета в законе «О банках и банковской деятельности». Принятие 417-ФЗ призвано снять эти ограничения в рамках экспериментального режима.

Согласно 417-ФЗ, участниками эксперимента по партнерскому финансированию могут стать широкий круг организаций — от банков и микрофинансовых компаний до коммерческих фирм и некоммерческих организаций. Это позволит предлагать финансовые продукты, основанные на принципах этичного финансирования, максимально широкому кругу клиентов.

Успешный эксперимент открывает новые перспективы для привлечения инвестиций в российскую экономику. Участие в эксперименте Ак Барс Банка свидетельствует о заинтересованности клиентов в новых решениях. Это особенно актуально для регионов с мусульманским населением, где спрос на продукты, которые соответствуют принципам исламской экономики, традиционно высок.

Как реализуется эксперимент по банкингу

Как работает исламский банкинг в России, можно увидеть на примере Татарстана, который стал одним из регионов, где проводится эксперимент. С его начала прошло около полугода. За это время четыре финансовые организации из Татарстана включены в реестр участников проекта по партнерскому финансированию, один из первых — Ак Барс Банк. Банк разрабатывает новые финансовые продукты, соответствующие нормам шариата, а также планирует запустить «Исламские окна» в отделениях.

Сейчас банк предлагает продукты, которые отвечают всем требованиям мусульманской финансовой деятельности для физлиц и корпоративных клиентов:

Ипотека, которая разработана в форме исламского контракта Мурабаха и представляет собой жилищное финансирование по нормам шариата. По условиям договора, для заемщика стоимость жилья устанавливается с наценкой и остается фиксированной на все время. В договоре нет комиссий, пени и изменения стоимости. Исламская ипотека реализуется в Татарстане, Уфе, Москве, Санкт-Петербурге и Тюмени.
Исламская карта, которая соответствует нормам шариата.
Паево-инвестиционный фонд «ЛАЛЭ», позволяющий инвестировать в активы компаний, но в то же время соответствующий нормам ислама по отбору ценных бумаг.
Исламский факторинг
Исламская корпоративная карта
Исламский расчетный счет

Воспользоваться мусульманскими банковскими продуктами могут не только жители Татарстана. Оформить исламские карту или ипотеку можно в офисе банка в любом регионе России независимо от вероисповедания клиента.

Исламские продукты помогают хранить денежные средства на отдельном счете, переводить их на благотворительность, оплачивать покупки и услуги в магазинах и интернете, соблюдая нормы ислама, а также избегать финансирования банковских операций, запрещенных шариатом.

Все исламские продукты банка разработаны совместно с Российским центром исламской экономики и финансов при Российском исламском институте и первыми в России одобрены Советом улемов Духовного управления мусульман Республики Татарстан. (Источник: Клерк.ру)