Как оформить налоговый вычет
при покупке квартиры

Пошаговая инструкция
Диана Шигапова
оформляла налоговый вычет на квартиру
В 2015 году я купила квартиру. Имущественный вычет оформила в 2018-м, когда узнала про эту налоговую льготу.

Такой вычет оформляют после покупки не только квартиры, но и земельного участка, дома, комнаты, а также при строительстве дома, в том числе по ипотечному кредиту. Я приобрела жилье полностью за наличные, кредитными деньгами не пользовалась. Расскажу, что я сделала для возврата НДФЛ.
Кому положен налоговой вычет

Претендовать на имущественный вычет может любой гражданин РФ, уплачивающий государству 13% НДФЛ — это, например, все граждане, работающие по трудовому договору.

Максимальная сумма возврата при покупке квартиры наличными — 260 000 рублей, это 13% от суммы в 2 млн, причем получить вычет вправе и муж, и жена за покупку одной и той же квартиры. Даже если квартира находится в собственности только одного супруга — жилье относят к имуществу, совместно нажитому в браке. То есть одна семья может вернуть 520 000 рублей.

Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, и вы вернули меньше 260 000 рублей, то оставшуюся сумму вычета можно получить при покупке следующей квартиры.

При покупке квартиры в ипотеку дополнительно к основному вычету можно вернуть вычет с процентов, уплаченных банку. Для ипотечных процентов установлен лимит в 3 млн рублей. Максимально супруги смогут вернуть с уплаченных процентов по 390 000 рублей каждый, то есть 780 000 рублей.

Этим правом можно воспользоваться в отношении только одной ипотеки. Если взять новую ипотеку, оформить на нее налоговый вычет за проценты при неисчерпанном лимите за предыдущую не получится.

Собираем документы

Я обратилась в налоговую по месту жительства, где мне дали список документов, которые нужно предоставить:

  • декларация 3-НДФЛ, ее надо заполнить;
  • справка 2-НДФЛ, где указаны суммы перечисленных НДФЛ, выдает налоговый агент: работодатель или организация, с которой был заключен гражданско-правовой договор;
  • договор купли-продажи квартиры;
  • акт о передаче недвижимости;
  • свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН;
  • расписка о получении денег продавцом.

Декларацию я заполнила сама, справку 2-НДФЛ налоговый агент мне прислал почтой, с оставшихся документов я сделала копии.
С 2016 года свидетельство о регистрации права собственности не выдают, при этом те, что выдавались ранее, действовать продолжают. Поэтому от граждан, оформляющих возврат на жилье, приобретенное в 2016 году и позже, вместо свидетельства требуют выписку из ЕГРН.
Подаем декларацию в налоговую

С сайта ФНС скачала программу «Декларация», выбрала вкладку «2017», поскольку доход, с которого удерживали 13%, у меня был только в 2017 году.
Вместе с установщиком программы можно скачать инструкцию по установке
«Декларация 2017» настроена так, что в ней могут учитываться доходы, полученные только в 2017 году.

Чтобы учесть доходы, полученные в 2016 году, нужно установить «Декларацию 2016».
Имущественный налоговый вычет можно получить из НДФЛ, уплаченных в последние 3 года, предшествующие году подачи декларации. То есть, в 2018 форму 3-НДФЛ можно подать за 2017, 2016 и 2015 годы.
Программа, в которую ввели необходимую информацию, формирует декларацию со всеми заполненными полями. Вам останется выбрать формат: PDF или TIF, а затем распечатать ее. Все документы подают в ФНС по месту регистрации.

Декларацию можно подать и в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика.

Напомню: чтобы пользоваться личным кабинетом налогоплательщика предварительно в ФНС нужно получить регистрационную карту с первичным паролем.

Первичный пароль действует только 1 месяц, поэтому его надо сразу поменять на свой.

Для подачи декларации 3-НДФЛ должна быть электронная неквалифицированная подпись. Она создается там же, в личном кабинете налогоплательщика, бесплатно.

Использовать ее можно только в рамках взаимодействия с органами ФНС и только 1 год.

Документы, прикладываемые к декларации, придется отсканировать. Справку 2-НДФЛ сканировать не нужно, можно просто прикрепить ее электронную форму. Эта налоговая отчетность уже есть в личном кабинете.

Еще один способ удаленно подать документы на налоговый вычет — воспользоваться электронными сервисами. Вы загружаете документы, консультант заполняет декларацию и подает ее в налоговую инспекцию.


Ждем прихода денег

Независимо от способа подачи декларации 3-НДФЛ, налоговая инспекция регистрирует дату получения документов.

Налоговая декларация проверяется в течение 3 месяцев, в моем случае она проверялась около 2 месяцев.
В личном кабинете налогоплательщика можно отследить ход проверки декларации
Налоговая никак не оповестила о завершении камеральной проверки, а личного кабинета налогоплательщика у меня тогда не было. Поэтому, выждав 3 месяца, я поехала в ФНС. Узнала, что все документы проверены и написала заявление на перечисление денег на мой расчетный счет.
Деньги пришли быстро
Инструкция
по оформлению налогового вычета при покупке квартиры
1
Получите справку 2-НДФЛ и соберите необходимые документы
Получите на работе справку 2-НДФЛ, сделайте копии договора купли-продажи недвижимости, акта передачи недвижимости, свидетельства о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН, платежного документа.
2
Декларация 3-НДФЛ
Оформите декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать самостоятельно и бесплатно в личном кабинете на сайте налоговой. Также можно обратиться в платную налоговую консультацию, где вам помогут заполнить декларацию, но подать документы в ФНС вы должны будете сами. Есть и онлайн-сервисы, где специалисты оформят документы и подадут их за вас в налоговую, чтобы вам не пришлось никуда ходить.
3
Заявление о перечислении налогового вычета на счет в банке
Через 2 — 3 месяца проверьте личный кабинет на сайте ФНС или посетите налоговую, чтобы проверить статус проверки документов. Если проверка завершилась, напишите заявление о перечислении налогового вычета на счет в банке и ждите денег.

Что нового

безработица
06.02
Зарабатываем
Биржа труда: как встать на учет по безработице и получать пособие
отец в декрете
03.02
Истории
«Я ушел в декрет вместо жены и ни о чем не жалею»
хоумстейджинг
03.02
Экономим
Хоумстейджинг: как бюджетно подготовить квартиру к быстрой сделке
скидки, акции, промокоды
03.02
Экономим
Магазины, клиники, кафе: акции и скидки февраля
земельный участок
02.02
Живем по закону
Как получить землю бесплатно или на льготных условиях
мошенник ворует данные
02.02
Живем по закону
Как не стать жертвой мошенников: инструкция против краж с банковской карты
котлован на стройке
01.02
Экономим
Покупка жилья на стадии котлована: что важно знать
новые законы
01.02
Живем по закону
Рост пособий и налог на вклады: что изменится в феврале
налоги и недвижимость
31.01
Живем по закону
Недвижимость и налоги: что изменится для собственников в 2023 году
автомобиль и расходы
31.01
Экономим
Как проверить бонус-малус при покупке ОСАГО и сэкономить на полисе
зарплатная карта
30.01
Живем по закону
Как перевести зарплату в другой банк и что делать, если работодатель против
семейная ипотека
30.01
Экономим
«Семейную ипотеку» расширили: как теперь взять кредит на жилье
ветеран труда
27.01
Живем по закону
Как получить ветерана труда и право на соцподдержку
помощь семье от государства
27.01
Живем по закону
Льготы и выплаты родителям детей-инвалидов: как оформить и получить
Какие приложения сэкономят деньги в отпуске: от аудиогидов до Wi-Fi
27.01
Экономим
Какие приложения сэкономят деньги в отпуске: от аудиогидов до Wi-Fi
Как не лишиться квартиры при банкротстве продавца
26.01
Живем по закону
Как не лишиться квартиры при банкротстве продавца
«Помогу взять кредит»: как распознать «черного» брокера
26.01
Живем по закону
«Помогу взять кредит»: как распознать «черного» брокера
Как получить пенсионные накопления умершего родственника
26.01
Живем по закону
Как получить пенсионные накопления умершего родственника
кредитная карта
25.01
Экономим
Кредитная карта: как выбрать самую выгодную
частный детектив
24.01
Зарабатываем
Как работает частный детектив и сколько получает