Какая пенсия будет у самозанятого, если не платить взносы
В 2024 году число самозанятых в России выросло до 10 млн. Каждый день их количество увеличивается на 8,5 тысячи человек, которые через некоторое время достигнут пенсионного возраста. На примере самозанятой Татьяны С. из Казани разберем, как ей получить пенсию по старости, а также сравним, что ей выгоднее: выплачивать добровольные взносы в СФР или копить деньги на банковском вкладе.
Содержание
Какую пенсию может получить Татьяна
В 2024 году самозанятой Татьяне С. из Казани исполнилось 55 лет, она получила статус предпенсионерки и задумалась о предстоящей пенсии. Через Госуслуги она заказала выписку о состоянии индивидуального лицевого счета и узнала, что ее трудовой стаж составлял 20 лет, а количество накопленных пенсионных баллов — 26.
Для справки
Самозанятые платят в бюджет НПД (налог на профессиональный доход):
- 4% — от дохода с частных клиентов;
- 6% — от дохода с организаций.
Эти деньги идут на медицинское страхование: 37% — в региональный бюджет и 63% — в федеральный. На пенсионное страхование ничего перечисляется.
В России — 4 вида пенсии.
- Страховая — формируется из ежемесячных выплат с зарплаты или другого дохода. За трудоустроенных россиян взносы отчисляет работодатель, ИП платят за себя сами. Страховая пенсия делится на пенсию по старости, инвалидности и потере кормильца. Право на пенсию по старости наступает при условии: стаж — от 15 лет, количество пенсионных баллов — от 30, возраст — 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин.
- Государственная — выплата назначается определенным категориям граждан, например, госслужащим, космонавтам или людям, пострадавшим от радиационной катастрофы. Также к государственному пенсионному обеспечению относится социальная пенсия для нетрудоспособных россиян, у которых не хватает стажа или пенсионных баллов для назначения страховой пенсии по старости.
- Накопительная — формируется у граждан 1967 года рождения и моложе за счет пенсионных накоплений.
- Добровольная — выплачивается россиянам, которые заключили договор о добровольном пенсионном страховании с НПФ (негосударственным добровольным фондом).
Татьяна не сможет получать страховую пенсию, потому что ей не хватает баллов. Но у нее есть право на социальную пенсию. Однако ее начинают выплачивать на 5 лет позже страховой: женщинам — с 65 лет, мужчинам — с 70.
Для справки
Размер социальной пенсии устанавливают ежегодно. В 2024 году она составляет 7733,34 ₽. Социальную пенсию выплачивают из федерального бюджета, а регионы доплачивают до прожиточного минимума для пенсионеров. В 2024 году он равен 13 290 ₽.
Как увеличить стаж и накопить пенсионные баллы. Самозанятый может добровольно перечислять пенсионные взносы. Деньги будут поступать на индивидуальный лицевой счет в СФР. Минимальный размер добровольных социальных взносов рассчитывается по формуле:
МРОТ х 12 месяцев х 22%
В 2024 году минимальный размер взносов составляет:
19 242 х 12 х 22% = 50 798,88 ₽ — в 2024 году эта сумма равняется одному году стажа и 1,037 пенсионных баллов.
Если Татьяна начнет платить взносы в СФР с 2024 года, она сможет накопить:
1,037 балла х 5 лет = 5,185 балла
К 60 годам у Татьяны будет 25 лет трудового стажа и 31,185 балла. Этого достаточно, чтобы получать пенсию по старости. Татьяна может выбрать:
- заключить договор добровольного страхования с СФР и ежегодно выплачивать сумму, равную минимальному взносу;
- не платить добровольные взносы в СФР и начать получать социальную пенсию на пять лет позже.
Рассчитаем, какой вариант выгоднее Татьяне. При расчетах будем использовать усредненные суммы, потому что МРОТ, стоимость пенсионного балла и минимальный размер взносов в СФР индексируются ежегодно.
Что выгоднее самозанятой: платить взносы или положить деньги в банк
1. Татьяна платит добровольные страховые взносы в СФР. Размер минимального взноса в СФР фиксированный и устанавливается ежегодно. Например, в 2024 он составляет 50 798,88 ₽, а в 2025 будет 53 658 ₽. Также известен размер взносов на 2026 и 2027 годы: 57 390 ₽ и 61 154 ₽ соответственно. Средний прирост составляет 106%. Можно предположить, что минимальный размер взносов в СФР в 2028 году составит 64 823 ₽. Для наглядности мы свели в таблицу расходы, которые понесет Татьяна, если пять лет будет платить добровольные взносы в СФР.
Сумма добровольных взносов в СФР и состояние индивидуального счета Татьяна за 5 лет
| Год | Взносы, руб. | Баллы |
|---|---|---|
| На счету | — | 26,336 |
| 2024 | 50 798,88 | 27,366 |
| 2025 | 53 658 | 28,396 |
| 2026 | 57 390 | 29,426 |
| 2027 | 61 154 | 30,456 |
| 64 823 | 31,486 | |
| Итого: | 287 823,88 | — |
Получается, что за пять лет Татьяна потратит на страховые взносы 287 823,88 ₽. Общая сумма баллов составит 31,486. Татьяна сможет получать страховую пенсию с 60 лет.
Остается рассчитать, выгодно ли это Татьяне. Допустим, она будет получать пенсию в минимальном размере, в 2024 году — это 13 290 ₽. Страховая часть пенсии ежегодно индексируется, но для простоты расчетов посчитаем, какую сумму выплат получит Татьяна, если размер пенсии останется неизменным.
13 290 ₽ х 12 месяцев х 5 лет = 794 400 ₽ — размер пенсионной выплаты за 5 лет.
Татьяна не платит добровольные взносы в СФР, а копит на банковском вкладе. Самозанятая готова откладывать сумму минимальных взносов на банковский счет. Она может открыть вклад по ставке до 19% годовых и ежегодно вносить на него по 50 000 ₽. На онлайн-калькуляторе вкладов мы рассчитали, что за пять лет с учетом капитализации процентов у Татьяны на счету накопится 555 856,32 ₽. Эта сумма меньше, чем Татьяна получит пенсионных выплат за тот же срок. Социальную пенсию она получит позже на 5 лет. Получается, что Татьяне выгоднее добровольно платить страховые взносы.
За пять лет Татьяна сможет накопить 555 856,32 ₽
Как самозанятому увеличить пенсию
Включить в расчеты нестраховые периоды. Они определены законом и включаются при расчете пенсии. Заявление подавать не нужно, сотрудники СФР сами включат их в расчеты. Перечислим жизненные периоды, которые признают нестраховыми.
- Служил в армии — за 1 год начислят 1,8 балла.
- Был в отпуске по уходу за ребенком — размер баллов зависит от количества детей: за первого ребенка начислят 1,8 балла, за второго — 3,6 балла, за третьего и четвертого — по 5,4 балла.
- Оформил уход за инвалидом или пожилым человеком — по 1,8 балла за 1 год ухода.
- Проживал с супругом-военным, который служил по контракту в местности, где невозможно трудоустроиться —1,8 балла за каждый год.
- Жил за границей с супругой или супругом, которые работали в дипмиссиях или консульствах России —1,8 балла за год, но не больше пяти лет.
Устроиться наемным сотрудником. Самозанятый может работать по трудовому или гражданско-правовому договору, а в свободное время заниматься самозанятостью. Страховые взносы за него будет платить работодатель.
Открыть ИП. Иногда самозанятому выгоднее оформить ИП и выбрать другой спецрежим. Предприниматель обязан платить страховые взносы, но может экономить на уплате налога. Например, при уплате налога по упрощенке или патенту из него вычитают сумму страховых взносов. Если налог предпринимателя равен или больше суммы страховых взносов, платить налог не придется.
Отложить обращение за пенсией. Если человек позже выходит на пенсию, ее размер увеличивается за счет премиальных коэффициентов. Чем больше лет он откладывает выход на пенсию, тем выше коэффициенты. Премиальные коэффициенты могут получить те, у кого есть право на страховую премию:
- достигли пенсионного возраста;
- заработали стаж от 15 лет;
- накопили пенсионные коэффициенты — от 30.
Участвовать в добровольных пенсионных программах негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Россияне могут подключиться к программе долгосрочных сбережений (ПДС). Это новый инструмент, который заработал с 1 января 2024 года. При достижении пенсионного возраста человек сможет получать две пенсии:
- от СФР;
- от негосударственного пенсионного фонда.
Коротко, увлекательно и с пользой о деньгах — в нашем телеграм-канале t.me/Life_Akbars. Присоединяйтесь!
Поделиться
0 комментариев