Будь в курсе
Подпишитесь на рассылку, чтобы не пропускать новые выпуски журнала
развиваем Бизнес

Кредит или овердрафт

Что выбрать при кассовом разрыве
6 апреля 2020
Дмитрий Федоров
работал главным бухгалтером
Предприниматели используют заемные средства, если своих денег недостаточно. Но далеко не всегда при нехватке денег удобно пользоваться обычным кредитом.

Расскажу, что такое овердрафт, и в каких случаях его нужно использовать.

Что такое кассовый разрыв

Ваш бизнес успешно развивается, компания работает с прибылью — в целом, денег достаточно. Если сложить поступления и расходы по счетам за месяц или квартал, то разница в вашу пользу.

Но может быть так, что в течение месяца или квартала покупатели перечисляют деньги позднее, чем прописано в договоре. Из-за этого вы нарушаете обязательства по оплате — это называется «кассовым разрывом».

Из-за нарушения сроков оплаты могут возникнуть проблемы. Например, если вы не соблюдаете условия договора с поставщиком, то он может отложить или вовсе отменить отгрузку и взыскать штраф. Просрочка в выплате зарплаты или перечислении налогов тоже грозит штрафами или пенями.

Что такое овердрафт

Само слово «овердрафт» с английского языка означает «перерасход». Банк предоставляет возможность тратить больше денег, чем есть у вас на счету в данный момент. Это во многом похоже на кредитную карту для физического лица. Если сегодня вам не хватает денег для оплаты текущих расходов, вы можете воспользоваться средствами банка в пределах лимита.

Обычно лимит устанавливают в процентах от среднего оборота по счету. Например, в продукте «Овердрафт-Стандарт» от Ак Барс Банка лимит составляет до 30% от среднемесячного оборота за последние полгода, а «Овердрафт-VIP» — до 50%.

Затем, когда деньги от покупателей поступают, вы погашаете задолженность перед банком. Если разрыв возникнет снова, операцию можно повторить.

Овердрафт предусматривает два срока:

  • Общий срок кредитования по аналогии с обычным кредитом. В конце периода вы должны полностью рассчитаться с банком. Ак Барс Банк предоставляет овердрафт на срок до 26 месяцев.
Срок погашения по отдельному траншу — то есть, по каждому случаю, когда вы воспользовались овердрафтом. Он значительно короче, чем общий срок пользования кредитом, и обычно составляет от месяца до квартала. Например, в Ак Барс банке — 60 дней.
Пример

ООО «Альфа» пользуется овердрафтом с лимитом 500 000 ₽. Срок окончания действия договора — 31 декабря 2020 года. Срок погашения по отдельному траншу — 60 дней.

1 февраля 2020 года организация взяла у банка 200 000 ₽, а 2 марта 2020 года — еще 250 000 ₽. Задолженность в 200 000 ₽ нужно погасить до 31 марта 2020 года, а в 250 000 ₽ — до 30 апреля 2020 года. Кроме того, компания может использовать остаток лимита в 50 000 ₽.

После погашения задолженностей можно вновь пользоваться полным лимитом на тех же условиях. Но нужно полностью погасить все долги перед банком до 31 декабря 2020 года.

Почему при кассовых разрывах овердрафт выгоднее кредита

Кассовые разрывы часто возникают неожиданно, и сумму нельзя предугадать заранее. Оформление обычного кредита длится долго, и к тому времени, когда банк примет решение, может быть поздно. Если же у вас открыт овердрафт, то деньги в пределах лимита вы получаете в течение одного дня.

Конечно, можно взять кредит заранее и с запасом, но тогда придется платить за его обслуживание в то время, когда деньги вам ещё не нужны. При овердрафте вы пользуетесь средствами банка ровно столько дней, сколько это необходимо, и не переплачиваете проценты.

Кроме того, овердрафт обычно проще оформить. Если клиент постоянный, а сумма небольшая, то часто банки даже не требуют обеспечения. В остальных случаях вам может потребоваться залог или поручительство.

Ак Барс Банк, по условиям продукта «Овердрафт-Стандарт», открывает лимит по овердрафту до 10 млн рублей без обеспечения. Для постоянных клиентов лимит, предоставляемый без залога и поручительства, может достигать 33 млн рублей.
Пример

Возьмем условия из предыдущего примера. Компания пользуется лимитом овердрафта в 500 000 ₽ в течение 90 дней: с 1 февраля по 30 апреля 2020 года.

Если бы предприниматель взял такой же кредит на 90 дней под 15% годовых, то он заплатил бы банку проценты:

ПРк = 500 000 ₽ х 15% / 366 дней х 90 дней = 18 443 ₽

Теперь рассчитаем затраты на овердрафт при той же процентной ставке. Предприниматель пользовался суммой в 200 000 ₽ в течение 60 дней, с 1 февраля по 31 марта 2020 года. Суммой в 250 000 ₽ — тоже 60 дней, с 2 марта до 30 апреля 2020 года.

ПРо1 = 200 000 ₽ х 15% / 366 дней х 60 дней = 4 918 ₽

ПРо2 = 250 000 ₽ х 15% / 366 дней х 60 дней = 6 148 ₽

Общие затраты по процентам при овердрафте:

ПРо = 4918 ₽ + 6148₽ = 11 066 ₽

Затраты на овердрафт в 1,7 раза меньше, чем на обычный кредит на тех же условиях.

Важно понимать, что кассовые разрывы — это временная нехватка денег в ситуации, когда ваш бизнес в целом работает с прибылью. Покрывать убытки за счет кредитных денег опасно.

Дополнительные расходы на проценты, скорее всего, усугубят ситуацию. Сначала устраните причины убыточности — сократите затраты или найдите новые источники дохода и лишь затем обращайтесь в банк за кредитом.
Памятка
Как пользоваться овердрафтом
1
Убедитесь, что овердрафт вам подходит.
Эта форма кредита удобна, если вы работаете с прибылью, но средства от покупателей периодически поступают с нарушением срока.
2
Выберите банк, в котором у вас максимальные обороты по счетам.
Банки устанавливают лимит по овердрафту, исходя из объема поступлений на ваш счет.
3
Определитесь с лимитом и подайте заявку.
Если сумма крупная или вы недавно работаете с банком, то, возможно, придется предоставить обеспечение.
4
Запросите у банка недостающую сумму, когда возникнет необходимость.

Банк предоставит вам финансирование в рамках лимита и с учетом ранее выданных средств.
5
Не забудьте своевременно рассчитаться с банком.

Здесь важно соблюдать два срока — погашения задолженности по каждому траншу и по договору в целом.
Читайте другие материалы об открытии и развитии бизнеса