Как ИП законно перевести деньги со счета на карту физлица
Индивидуальный предприниматель по закону не обязан открывать расчетный счет, но иметь его удобно: многие клиенты оплачивают покупки картой, а деньги в этом случае поступают на расчетный счет.
В статье расскажем, как вывести деньги с расчетного счета на карту, если предприниматель хочет потратить их на свои нужды или перевести другим людям.
Содержание
Может ли ИП переводить деньги на личную карту
Что говорит закон. Закон не отделяет личное имущество и деньги самого ИП от его бизнеса, поэтому предприниматель имеет право пользоваться деньгами на расчетном счете как ему угодно.
Минфин утверждает, что деньги, оставшиеся на счете у ИП после уплаты налогов и обязательных платежей, он может использовать в личных целях, а платить налог повторно за такие переводы не нужно.
Центробанк тоже считает, что деньги ИП с расчетного счета можно тратить на личные нужды. Составлять авансовый отчет при этом не требуется.
Что писать в платежном поручении. ИП не выплачивает сам себе зарплату, поэтому формулировки вроде «Пополнение своей карты» или «Перевод зарплаты ИП» банкам не нравятся. В первом случае непонятно, из каких средств бизнесмен пополняет свою карту. А вторая формулировка вообще неправильная.
В назначении платежа нужно указать: «Перевод собственных средств на личный счет по номеру карты…» или «Доходы от предпринимательской деятельности».
Лимитов на сумму переводов с расчетного счета на личную карту законом не предусмотрено, но есть ограничения по тарифам банка. Каждый банк устанавливает свои ограничения на переводы без комиссии: при их превышении придется заплатить процент. Также комиссия часто взимается, если личная карта и расчетный счет ИП открыты в разных банках.
Суммы переводов на личную карту должны соответствовать объемам выручки ИП. Переводы больших сумм могут вызвать подозрение.
Если их признают обналичиванием, привлекут к ответственности по ст. 174 УК РФ. Предприниматель может получить штраф до 1 млн ₽ или принудительные работы на срок до пяти лет.
Если их признают обналичиванием, привлекут к ответственности по ст. 174 УК РФ. Предприниматель может получить штраф до 1 млн ₽ или принудительные работы на срок до пяти лет.
Как переводить деньги. Лучше не снимать наличные сразу после поступления на карту: это может вызвать подозрения у банка. Если необходима большая сумма наличными, лучше разделить ее на несколько частей и снять с интервалом в три-пять дней.
Также лучше не делать разовых переводов на сумму более 600 тыс. ₽: эти операции подлежат обязательному банковскому контролю, вне зависимости от назначения перевода.
А если предприниматель выводит деньги на личную карту, чтобы с нее оплачивать расходы бизнеса, ему понадобятся отчетные документы, чтобы подтвердить расходы и уменьшить налог на ОСН или УСН: «Доходы минус расходы».
Чтобы сэкономить, при открытии расчетного счета банки часто предлагают предпринимателям оформить бизнес-карту для расчетов и вывода денег. Она привязана к расчетному счету и ею можно платить как обычной дебетовой картой.
Например, в Ак Барс Банке ИП может открыть расчетный счет для бизнеса на выгодных условиях.
Например, в Ак Барс Банке ИП может открыть расчетный счет для бизнеса на выгодных условиях.
Счет можно открыть онлайн и сразу получить реквизиты, а пластиковую карту можно заказать с доставкой на дом
Может ли ИП переводить деньги на карты физлицам
Существует ошибочное мнение, что предприниматель не может переводить деньги с расчетного счета на карту физлицу. Банки действительно иногда приостанавливают такие операции, но это не запрещено.
Однако переводы с расчетного счета ИП на карту физлица должны соответствовать деятельности бизнеса и оформляться документально. Ниже расскажем, как их правильно оформить.
Указать цель перевода. Она должна быть связана с целями бизнеса. Например, если ИП продает цветы, но постоянно переводит деньги за пиломатериалы или автозапчасти, это будет подозрительно. Сотрудник банка может подумать, что так предприниматель обналичивает средства.
Указать назначение платежа. Нужно пояснить, за что и по какому договору поступает оплата. Например, если это оплата аренды, указанные в назначении платежа данные должны совпадать с договором аренды. Если назначение платежа не указано, банк не сможет понять, за что платеж, и будет задавать вопросы или запрашивать документы.
Правильное заполнение назначения платежа нужно и для отчетности: налоговая определяет, должен ли ИП платить налог с этой операции.
Уплатить налог. При переводе физлицу ИП является налоговым агентом и должен уплатить налог с этого перевода. Для физлиц ставка налога 13%, соответственно, предприниматель обязан удержать эту сумму.
Если этого не сделать или перечислить сумму налога не полностью, можно получить штраф — от 20 до 40% неуплаченной суммы. ИП должен удержать налог в день оплаты и перечислить на следующий день в ИФНС, где предприниматель стоит на учете.
Если предприниматель переводит оплату на карту физлица без статуса ИП или самозанятого, он выступает налоговым агентом и должен удержать НДФЛ 13% с суммы перевода.
Если ИП переводит оплату самозанятому, подрядчик должен уплатить налог самостоятельно.
Что делать, если банк запросил подтверждение перевода
Банки обязаны выявлять и пресекать подозрительные денежные операции по 115-ФЗ. Это закон о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма — его еще называют «антиотмывочным законом». Он касается всех банков, так как его нарушение может привести к лишению лицензии.
Какие операции вызовут подозрения у банка:
- получение денег по ОКВЭДам, не относящимся к деятельности ИП;
- оплата налогов на сумму менее 0,9% от всех поступлений на счет;
- крупные переводы физлицам и снятие больших сумм за раз;
- снятие или перевод денег сразу после их поступления на счет.
Обнаружив их, банк обязан проверить, не используют ли счет для вывода денег за рубеж, отмывания доходов и пр. Для этого сотрудник запросит у владельца счета документы, которые могут подтвердить их экономическую обоснованность.
Ниже несколько советов, как отвечать на такие запросы из банка.
Изучить перечень документов, которые запросил банк. Чаще всего банк просит предоставить договоры, акты, счета-фактуры. В них должны быть указаны все суммы, которые проходили по счету до проверки.
Подробно описать деятельность бизнеса. Чаще всего банк просит заполнить анкету о работе ИП, где нужно указать систему налогообложения, доходы, число сотрудников, схему работы с поставщиками и клиентами. Если у ИП нет работников, нужно обосновать вид деятельности и возможность вести ее одному.
Также нужно предоставить подтверждающие документы. Например, что у ИП нет штатных сотрудников, но он периодически привлекает к работе самозанятых и может предоставить чеки и договора.
Предоставить документы в установленный срок. Способ передачи документов обычно указан в запросе, например, по электронке, через интернет-банк или при личном визите в банк. Срок рассмотрения документов — не более семи рабочих дней, после которых банк обязан уведомить предпринимателя об итогах проверки.
Если объем запрашиваемых документов большой и на его подготовку нужно время, надо отправить в банк хотя бы часть бумаг и написать сопроводительное письмо со сроками предоставления остальных.
В письме нужно объяснить, почему документы невозможно представить сейчас. Если причину задержки сочтут уважительной, сроки продлят.
В письме нужно объяснить, почему документы невозможно представить сейчас. Если причину задержки сочтут уважительной, сроки продлят.
Если предприниматель вовремя не предоставит нужные документы и не свяжется с банком, его могут заподозрить в отмывании доходов. В этом случае банк вправе рекомендовать клиенту закрыть счет и установить заградительную комиссию до 25% на вывод денег.
Что нужно знать ИП, чтобы не вызывать подозрения банков
Не снимать все деньги со счета. Если в них нет необходимости, лучше положить их на депозит. Многие банки также начисляют проценты на остаток средств на счете, к тому же, так предприниматель может рассчитывать на более выгодные предложения по кредитам.
Использовать зарплатный проект для регулярных платежей. Чем чаще и в больших количествах предприниматель снимает деньги, тем больше подозрений вызывает у банка. Если у ИП есть сотрудники, которым нужно регулярно платить, лучше подключить зарплатный проект: он позволяет автоматически перечислять деньги на их карты.
В Ак Барс Банке ИП может оформить зарплатные карты для сотрудников. Вместе с ним предприниматель получит услуги персонального менеджера по сопровождению зарплатного проекта, а сотрудники — льготные условия кредитования.
Специалист банка проведет консультацию и привезет карту в офис
Понятно и полно указывать назначение платежа. При каждом переводе нужно подробно описывать, за что оплата и по какому договору.
Сохранять закрывающие документы, связанные с банковскими операциями. Например, договор или счет и документы по исполнению сделки: товарный чек или накладную. Если у банка или ФНС возникнут вопросы, предприниматель сможет предоставить документы и подтвердить, что ничего не нарушает. Срок хранения таких документов — пять лет.
Работать по своим ОКВЭД. Получать деньги только за те работы/услуги/товары, которые указаны в кодах экономической деятельности бизнеса;
Платить налоги с расчетного счета. Если у бизнеса несколько счетов или предприниматель платит налоги наличными, банк может этого не знать и устроить проверку. Лучше платить налоги частями с каждого счета или всегда держать под рукой выписку об уплате налогов.
Оплачивать коммерческие расходы со счета, куда поступает выручка. Так банк увидит расходы, подтверждающие реальность компании.
Следуя этим несложным рекомендациям, предприниматель сможет избежать претензий со стороны банков и не тратить нервы и время на разбирательства.
Коротко, увлекательно и с пользой о деньгах — в нашем телеграм-канале @life_profit. Присоединяйтесь!
Поделиться
0 комментариев