Компании нечем платить по долгам

Как директору спасти бизнес
15 сентября 2020
Olga-Svistunova
Ольга Свистунова
юрист
После самоизоляции некоторые компании оказались в безвыходной ситуации: кредиторы грозят судом, а денег на уплату долгов нет. В такой ситуации может пострадать директор — если компания обанкротится, возможно, именно ему придется выплачивать долги из своего кармана. Например, в 2019 году суд взыскал с директора «БТК» более 41 миллиарда рублей по долгам компании. Рассказываем, как не оказаться на его месте и спасти компанию.

Договоритесь об уступках

Получите отсрочку или рассрочку. Некоторые кредиторы идут навстречу и соглашаются на отсрочку долга или рассрочку. После самоизоляции и вынужденных выходных они более лояльны к должнику и предпочитают получить деньги частями, чем признать долг безнадежным.

Составьте письменное соглашение, в котором распишите график погашения долга, сроки и суммы возврата. Документ подписывают обе стороны: кредитор и должник.
    соглашение о реструктуризации долга><meta itemprop=
    Такое соглашение можно продлить, а график пересмотреть
    Верните купленный товар. Если не можете расплатиться за товар, попробуйте вернуть его продавцу. Например, предприниматель приобрел новые станки в расчете на предполагаемый контракт. Но сделка сорвалась, и предприниматель не смог расплатиться за оборудование. Он может попытаться вернуть станки. Соглашаться на возврат или нет зависит от условий покупки и доброй воли продавца. Если покупатель обанкротится, продавец может остаться без денег и без товара, поэтому соглашается на возврат.
      Важно: продавец имеет право потребовать вернуть неоплаченный товар, независимо от вашего желания.
      Однако некоторую продукцию вернуть практически невозможно, например, изделия, выполненные по индивидуальному заказу — встроенная мебель, рекламные листовки, фасадная вывеска.

      Расплатитесь имуществом. Способ подходит компаниям, у которых нет денег, но есть ликвидное имущество. Например, предприятие задолжало контрагенту 400 000 ₽ и предложило в счет долга забрать автомобиль. Если кредитор согласится, то долг закроется.

      Ликвидное имущество, которым можно закрыть долг, называется отступное. Отступным бывает движимое и недвижимое имущество, доля в бизнесе, акции, а также выполненная работа или услуга. Отступным можно закрыть долг полностью или частично. А можно отступным погасить только штрафы и пени, а основной долг выплатить в рассрочку.
        статья закона об отступном><meta itemprop=
        Закон разрешает в качестве отступного выполнять работы и оказывать услуги
        Составьте соглашение об отступном. В документе пропишите, какое имущество компании переходит кредитору в счет долга. Соглашение подписывают должник и кредитор. В некоторых случаях, например, когда передают долю в ООО, документ заверяют нотариально.

        Укажите в соглашении номер и дату договора, по которому возник долг. Обязательно пропишите порядок передачи отступного, срок исполнения обязательств и размер долга, который погашается отступным. Подробно опишите имущество: наименование, количество, характеристики.
          ПРИМЕР:

          По соглашению об отступном вы передаете кредитору складское помещение. В документе укажите его кадастровый номер, площадь, адрес, дату ввода в эксплуатацию, назначение и состояние, в котором передается помещение: проводилась ли реконструкция или ремонт. Информацию о площади, адресе и кадастровом номере возьмите из выписки ЕГРН. Приложите к соглашению план-схему помещения или поэтажный план.
          Соглашение об отступном считается исполненным, а долг погашенным, когда кредитор фактически принимает имущество. Для сделок с движимым имуществом стороны подписывают акт приемки-передачи, с недвижимым ― регистрируют сделку в Росреестре.
            соглашение об отступном><meta itemprop=
            Укажете в соглашении размер отступного. Если сумму не прописать, то размер отступного считают равным долгу
            Сократите размер долга. Если других вариантов нет, попросите кредитора сократить долг. Объясните безвыходность положения и предложите незамедлительно выплатить ему, например, 80% долга при условии, что он прощает вам оставшиеся 20%. Иногда контрагенты соглашаются сократить долг, чтобы сохранить партнерские отношения или в перспективе будущих выгодных контрактов.

            Чтобы документально закрепить достигнутое соглашение, попросите кредитора составить уведомление, что долг прощен. Документ пишут в свободной форме.

              Сократите расходы

              Проверьте, какие расходы можно снизить, чтобы компания смогла работать дальше.

              Сократите штат. Увольте часть работников, без которых компания может обойтись, и откажитесь от найма новых. Например, можно сократить эйчаров — специалистов по подбору и развитию персонала, если компания не планирует нанимать персонал в ближайшее время.

              Проведите аттестацию и увольте работников, которые показали неудовлетворительный результат. Имейте в виду, что работодатель обязан за два месяца предупредить сотрудника о сокращении и выплатить ему выходное пособие в размере двухмесячного среднего заработка.
                Отправьте сотрудников в неоплачиваемые отпуска. Нельзя обязать сотрудника отдыхать бесплатно. Чтобы заручиться согласием персонала, объясните им необходимость антикризисных мер. Иногда люди соглашаются на уступки, чтобы сохранить рабочее место. Среди согласившихся можно организовать очередность неоплачиваемых отпусков.

                Уменьшите размер зарплаты. Некоторых работников можно перевести на неполный рабочий день или неполную рабочую неделю, при этом размер зарплаты уменьшается пропорционально. Например, ставка слесаря 28 000 ₽. После сокращения рабочего времени у слесаря остается 3/4 ставки, за которые он получает 21 000 ₽.

                Можно временно отказаться от выплаты премий и бонусов, отменить компенсацию расходов на сотовую связь и ГСМ, бесплатные обеды. Ограничение дополнительных выплат оформите документально: составьте и утвердите новое штатное расписание без премий и других надбавок.

                Сократите расходы на аренду. Откажитесь от аренды офиса, а сотрудников переведите на удаленку. Предварительно сотрудники пишут заявление о переходе на дистанционную работу и подписывают дополнительное соглашение о переводе на удаленную работу.
                  соглашение о переводе сотрудника на удаленную работу><meta itemprop=
                  Образец дополнительного соглашения о переводе сотрудника на удаленную работу
                  Если необходимо сохранить офис, попросите арендодателя снизить на время арендную плату. Чтобы не искать новых арендаторов, владелец здания может согласиться на ваши условия, предложить отсрочку или рассрочку арендных платежей.

                  Если арендодатель откажется, снимите помещение меньшей площади и переведите сотрудников на сокращенный режим работы. Чтобы не сокращать часы работы офиса, составьте для работников скользящий график. Или можно сохранить площадь офиса, но переехать в другой район, где аренда дешевле.
                    Сократите управленческие расходы: на тренинги, дорогие перелеты и представительские номера в отелях. Сократите социальный пакет, прекратите спонсорство. Можно снизить расходы на рекламу, маркетинг, но делать это нужно с осторожностью, чтобы не остаться совсем без заказов.

                    Разберитесь с дебиторской задолженностью. Постарайтесь выбить долги с контрагентов: письменно напомните им о сроке уплаты долга или отправьте претензии, если срок оплаты уже истек. Пригрозите неустойкой, чтобы стимулировать к быстрому перечислению.
                    образец досудебной претензии о дебиторской задолженности><meta itemprop=
                    Photograph: lee Scott / Unsplash
                    Подумайте, где еще найти деньги. Например, обратитесь за кредитом в банк или рефинансируйте старые займы. Попросите учредителей инвестировать деньги в компанию.

                    Оцените финансовую ситуацию

                    Если никакие средства не помогли, и долг продолжает расти — необходимо инициировать процедуру банкротства. Руководитель обязан подать заявление о банкротстве вовремя — у него есть всего месяц с момента неплатежеспособности предприятия. Для наглядности приводим основания для банкротства. Если компания соответствует перечисленным критериям — пора обращаться в суд.

                    1. У компании нет денег, чтобы расплатиться со всеми кредиторами. Например, отдает долг одному, но не может расплатиться с другими.

                    2. Компания приостанавливает деятельность, потому что судебные приставы изымают основные средства производства. Например, у организации, которая занимается перевозками, забирают автомобили за долги.

                    3. Компания больше трех месяцев не платит зарплату и выходное пособие работникам.

                    4. Компания приостановила расходные операции. Некоторые компании усугубляют положение — при полной неплатежеспособности заключают новые договоры.

                    5. Стоимость корпоративного имущества меньше размера долга. Учитывать нужно рыночную стоимость активов. Например, компания должна контрагенту 1 000 000 ₽, а единственное имущество компании ― земельный участок — оценивают в 500 000 ₽. Чтобы оценить ликвидность имущества, запросите у бухгалтера бухгалтерский баланс и управленческую отчетность.

                    Суд возбудит дело о банкротстве, если компания более трех месяцев не исполняет денежные обязательства. При этом задолженность организации составляет более 300 000 ₽, а долг ИП — более 500 000 ₽. В сумму долга не входят штрафы, пени, неустойка, упущенная выгода.
                    статистика банкротств компаний><meta itemprop=
                    За первое полугодие 2020 года суды признали 4502 компании банкротами. Это на 26% меньше, чем за такой же период прошлого года. Возможно, повлиял мораторий на банкротство, который ввели из-за пандемии

                    Что грозит директору при банкротстве компании

                    Субсидиарная ответственность. Если кредиторы докажут недобросовестные и неразумные действия директора, например, он умышленно тянул время и не выплачивал долг, совершал сделки в обход кредиторов, вывел деньги с расчетного счета и спрятал корпоративное имущество — руководитель понесет субсидиарную ответственность.

                    Если у компании не хватает денег, чтобы расплатиться с кредиторами, — суд обяжет директора возместить недостающие деньги в одиночку или вместе с другими контролирующими лицами. Контролирующие лица наравне с директором могут принимать решения и влиять на работу компании. Например, участники совета директоров, акционеры, главный бухгалтер.
                    ПРИМЕР:

                    На 1 апреля 2019 года ООО «Ромашка» задолжала контрагентам 1 000 000 ₽, это сумма превысила стоимость имущества организации. В течение месяца — до 1 мая 2019 года — директор был обязан инициировать процедуру банкротства, но не сделал этого.

                    Спустя полгода суд возбудил дело о банкротстве «Ромашки» по инициативе налоговой службы. К этому времени задолженность компании выросла еще на 1 500 000 ₽. Конкурсный управляющий попросил суд привлечь директора к субсидиарной ответственности за неподачу заявления о банкротстве. Размер ответственности директора — задолженность в 1 500 000 ₽, которая появилась после 1 мая 2019 года. Но директор не отвечает за первоначальный долг в 1 000 000 ₽, так как задолженность возникла, пока не истек срок подачи заявления о банкротстве.

                    Руководителя привлекут к ответственности, если он заключал невыгодные для компании сделки или работал с фирмами-однодневками, визировал заведомо убыточные операции и сделки.
                    директора привлеченные к субсидитарной ответственности><meta itemprop=
                    С каждым годом увеличивается количество директоров, которых привлекают по долгам компании
                    Штраф. Если директор не подал заявления о банкротстве, его могут оштрафовать на сумму от 5 000 до 10 000 ₽.

                    Чтобы не отвечать по долгам компании, директору придется доказать в суде, что он действовал добросовестно и обосновать экономический план финансовой стабилизации. Например, пытался взыскать дебиторскую задолженность, получить кредит или реструктуризировать долг, заключить соглашение об отсрочке. Если банкротство наступило в результате экономического кризиса или падения покупательского спроса — директор не отвечает за долги компании.

                    Что нового

                    налоги и недвижимость
                    31.01
                    Живем по закону
                    Недвижимость и налоги: что изменится для собственников в 2023 году
                    автомобиль и расходы
                    31.01
                    Экономим
                    Как проверить бонус-малус при покупке ОСАГО и сэкономить на полисе
                    зарплатная карта
                    30.01
                    Живем по закону
                    Как перевести зарплату в другой банк и что делать, если работодатель против
                    семейная ипотека
                    30.01
                    Экономим
                    «Семейную ипотеку» расширили: как теперь взять кредит на жилье
                    ветеран труда
                    27.01
                    Живем по закону
                    Как получить ветерана труда и право на соцподдержку
                    помощь семье от государства
                    27.01
                    Живем по закону
                    Льготы и выплаты родителям детей-инвалидов: как оформить и получить
                    Какие приложения сэкономят деньги в отпуске: от аудиогидов до Wi-Fi
                    27.01
                    Экономим
                    Какие приложения сэкономят деньги в отпуске: от аудиогидов до Wi-Fi
                    Как не лишиться квартиры при банкротстве продавца
                    26.01
                    Живем по закону
                    Как не лишиться квартиры при банкротстве продавца
                    «Помогу взять кредит»: как распознать «черного» брокера
                    26.01
                    Живем по закону
                    «Помогу взять кредит»: как распознать «черного» брокера
                    Как получить пенсионные накопления умершего родственника
                    26.01
                    Живем по закону
                    Как получить пенсионные накопления умершего родственника
                    кредитная карта
                    25.01
                    Экономим
                    Кредитная карта: как выбрать самую выгодную
                    частный детектив
                    24.01
                    Зарабатываем
                    Как работает частный детектив и сколько получает
                    ребенок с банковской картой
                    20.01
                    Живем по закону
                    Стоит ли оформлять банковскую карту ребенку и как это сделать
                    мошенник в интернете
                    19.01
                    Экономим
                    Боты-мошенники в интернете: чем опасны и как защититься
                    женщина занимается керамикой
                    19.01
                    Истории
                    «Я ушла из офиса и создала свой бизнес на керамике»
                    интерьер в квартире
                    18.01
                    Истории
                    Личный опыт: как мы увеличили аренду на 40%, вложив в квартиру 30 000 ₽
                    На сколько подорожал техосмотр в 2023 году
                    16.01
                    Живем по закону
                    На сколько подорожал техосмотр в 2023 году
                    Магазины, кафе, отели: акции и скидки января
                    12.01
                    Экономим
                    Магазины, кафе, отели: акции и скидки января
                    Единый налоговый платеж, ликвидация ПФР и цифровой рубль: что изменится в январе
                    10.01
                    Живем по закону
                    Единый налоговый платеж, ликвидация ПФР и цифровой рубль: что изменится в январе