Исламский факторинг: как работает и зачем нужен

Исламский факторинг: как работает и зачем нужен

Источник: www.ru.freepik.com

С 2023 года в России реализуется эксперимент по исламскому банкингу. Кредитные учреждения страны создают и развивают новые финансовые продукты. Один из них исламский факторинг — вид банковской услуги, ориентированной на малый и средний бизнес и разработанный с учетом норм шариата. Чем этот инструмент отличается от традиционного факторинга и что дает предпринимателям, расскажем в статье.

Содержание

    Что такое факторинг 

    По данным Ассоциации факторинговых компаний, портфель российского рынка факторинга на начало 2024 года вырос на 57%, а клиентов стало больше на 20% — сейчас это почти 15 тысяч компаний. В их числе — все больше представителей малого и среднего бизнеса, которые стали чаще обращать внимание на факторинг как финансовый инструмент, позволяющий поддерживать развитие бизнеса. 
    При совершении торговой сделки покупатель и продавец часто договариваются об отсрочке платежа. Первый за это время продает товары или оказывает услугу и вырученными деньгами рассчитывается с поставщиком. Продавец же в этом случае оказывается в непростой ситуации — за время, пока он ждет оплаты, у него появляется кассовый разрыв, а денег на обязательные расходы может не хватить.
    Пример

    Небольшое производство пищевых полуфабрикатов закупило необходимое сырье у своих партнеров, изготовило продукцию и передало ее на реализацию в розничные магазины. В этой цепочке компании нужно сразу рассчитаться за сырье, производители которого работают по 100% предоплате. Но деньги за произведенную продукцию компания получит только когда магазины ее продадут. Пока этого не произошло, производству нужно платить зарплаты и налоги, а также делать новые закупки для производства. 

    В таком случае возникает кассовый разрыв: производству необходимо сделать предоплату, например, за мясной фарш для производства пельменей, но оплата от торговой сети за ранее поставленную продукцию еще не поступила. Можно взять кредит, но это не всегда выгодно и всегда трудозатратно и долго. Кроме того, у компании уже могут быть оформленные займы, это затрудняет получение нового кредита, а еще для получения кредитных средств могут понадобиться залог или поручительство.

    Решать подобные проблемы помогает факторинг. Суть финансового инструмента в том, что третья сторона, факторинговая компания или банк, за вознаграждение, в любой день срока действия отсрочки платежа, оплачивает поставку товара или услугу за покупателя. За это поставщик уступает право требования соответствующей задолженности этой третьей стороне.
    Самый простой пример сделки с факторингом выглядит так:
    • Продавец и покупатель сотрудничают на условиях отсрочки платежа.
    • Поставщик обращается за финансированием к фактору, с которым подписывается договор факторинга (финансирования под уступку денежного требования). Затем стороны совместно уведомляют покупателя об уступке задолженности по договору поставки фактору, а также сообщают ему новые реквизиты для оплаты задолженности по произведенным поставкам.
    • По факту поставки, продавец передает факторинговой компании подтверждающие документы, и в течение нескольких часов получает от фактора финансирование в размере до 100% от суммы поставки. 
    • Когда для покупателя приходит время оплаты, он переводит деньги не продавцу, а фактору.
    • По итогам месяца фактор выставляет счет за свои услуги продавцу
    Алексей Дробот, начальник управления цифрового факторинга Ак Барс Банка
    Алексей Дробот, 
    начальник управления цифрового факторинга Ак Барс Банка
    «Если по какой-то причине покупатель задерживает оплату, то это становится проблемой не поставщика, а фактора. Таким образом, помимо финансирования, бизнес поставщика также избавляется от риска неплатежа покупателя, что может быть очень актуальным для целого ряда отраслей и уже включено в стоимость продукта.

    Использовать такую схему выгодно компаниям, которые продают товары или услуги с отсрочкой платежа, и при этом не хотят наращивать кредитную нагрузку, обременять залогом свои активы для покрытия возникающего кассового разрыва. Кроме того, факторинг — это услуга, на ее стоимость начисляется НДС и, при правильном учете, это может оптимизировать налоговую и кредитную нагрузку».
    Как финансовый инструмент факторинг постоянно развивается. На сегодняшний день на рынке доступно множество его разновидностей: с регрессом и без регресса, внутренний и международный, импортный и экспортный, закупочный, агентский, реверсивный, а с этого года — исламский факторинг. 
    Однако использовать факторинг выгодно не всем компаниям. Такой финансовый инструмент подойдет бизнесу, если:
    • более 30% месячной выручки приносит один постоянный клиент; 
    • покупатель просит отсрочки платежа, которая постепенно растет;
    • приходится задерживать обязательные платежи, потому что деньги от клиентов поступают с опозданием;
    • постоянно не хватает денег на закупку товара или сырья для производства; 
    • после сокращения расходов все равно не хватает на развитие дела; 
    • нет возможности работать с крупными клиентами: если они не оплатят товар вовремя, это поставит бизнес под угрозу.
    В факторинге без регресса за возврат долга отвечает только посредник. Если покупатель вовремя не рассчитывается, факторинговая компания не может требовать долг с поставщика. В факторинге с регрессом фактор вправе получить деньги с продавца. Кроме того, сделка может быть открытой — покупателя уведомляют об уступке требований, а платит он напрямую посреднику. При закрытом факторинге покупатель может и не знать о его условиях, деньги он перечислит поставщику, а тот сам рассчитается с фактором.
    Главное достоинство факторинга — бизнесу не нужно выводить деньги из оборота. Если у компании несколько клиентов с отложенным платежом, у нее может возникнуть кассовый разрыв — тогда платить по текущим обязательствам будет сложно. Кроме того, в отличие от кредитования, решение по факторинговой сделке может приниматься в течение пары часов. 
    К минусам финансового инструмента можно отнести комиссию. Ее продавец платит факторинговой компании, которая сама устанавливает размер вознаграждения. 

    Зачем нужен исламский факторинг 

    При всех преимуществах факторинга воспользоваться им могли не все компании. Даже при том, что бизнес подходил под все критерии факторинговой сделки. Уступить право требовать долг с покупателя не могли компании, ведущие бизнес по законам Шариата. Исламские нормы накладывают ряд ограничений на многие финансовые процессы, в том числе запрещают брать и отдавать денежные средства под проценты. 
    Решить проблему поможет новый финансовый продукт Ак Барс Банка, который первым в России предложил исламский факторинг для бизнеса. Инструмент разработан в рамках эксперимента по исламскому банкингу и одобрен Российским центром исламской экономики и финансов при Российском исламском институте. В каких регионах страны внедряется исламский банкинг и как он устроен, мы рассказывали в отдельной статье.
    Важное отличие исламского факторинга от традиционного — банк не возьмет проценты. По условиям сделки, финансовая организация становится партнером клиента и разделяет с ним часть рисков. Это позволит использовать финансовый инструмент клиентам, которые соблюдают нормы шариата, а также предпринимателям, исповедующим другие религии.
    Исламский факторинг от Ак Барс банка поможет им быть конкурентоспособными, избежать кассовы разрывов, привлекать новых поставщиков и эффективнее развивать бизнес. При заключении договора исламского факторинга, банк профинансирует до 100% от товарооборота, залог при этом не понадобится. 
    Для оформления сделки клиентам не нужно приезжать в кредитное учреждение — весь процесс проходит в электронном виде на платформе, разработанной банком. На ней решение по заявке займет всего два часа. Договор с фактором можно подписать с помощью электронной цифровой подписи, а в дальнейшем взаимодействовать с банком онлайн в личном кабинете. В нем можно контролировать финансирование сделки и формировать необходимые отчеты.
    Исламские продукты для корпоративных клиентов
    Подробнее

    Коротко, увлекательно и с пользой о деньгах — в нашем телеграм-канале @life_profit. Присоединяйтесь!
    0 комментариев
    Вам будет интересно
    09.04
    Развиваем
    Как бизнесу увеличить прибыль: советы психолога
    07.03
    Развиваем
    Как заполнить декларацию по налогу на прибыль: ежемесячно, ежеквартально, по итогам года
    12.09
    Экономим
    Семь способов оплаты, которые бизнес может предложить клиентам
    17.05
    О продуктах Ак Барс Банка
    Исламская банковская карта: кому дадут и чем отличается
    22.11
    Начинающим
    Что такое исламские финансы

    Читайте также