Как удаленно открыть компанию в Евросоюзе
Если приехать в Эстонию не получается, для иностранцев существует специальная программа электронного резидентства e-Resident. Электронное резидентство — это не гражданство или вид на жительство, документ не дает права на пребывание в стране и социальных льгот. Это дает право заниматься коммерческой деятельностью в Эстонии, а также получить удаленный доступ к эстонским учреждениям и сервисам. При этом вам необязательно физически присутствовать в стране — покупать или регистрировать компанию, подписывать договоры и общаться с клиентами вы можете удаленно.
Есть определенные категории предпринимателей и сферы бизнеса, которым выгодно открывать компанию в Эстонии:
Есть определенные категории предпринимателей и сферы бизнеса, которым выгодно открывать компанию в Эстонии:
- разработчики программного обеспечения и информационных технологий, которые продают свои продукты зарубежным клиентам;
- стартапы, которые хотят сотрудничать с европейскими компаниями и инвесторами;
- компании, предоставляющие онлайн-услуги, например, хостинг;
- фрилансеры, сотрудничающие с западными клиентами напрямую или через иностранные биржи — Upwork, Envato, Legiit.
Страны, которые принимают платежи через PayPal
Подать заявку на электронное резидентство. Нужно заполнить все поля регистрационной формы: персональные данные, контактная информация, сведения о заграничном паспорте, наличие или отсутствие судимости, цель получения электронного резидентства. Помимо заявления, нужно написать небольшое мотивационное письмо «Почему я хочу стать электронным резидентом». В завершение принять условия сайта, оплатить пошлину и отправить заявку.
Пошлина за оформление документов — 100 €, оплата онлайн. Проверка занимает до 30 дней. Если ошибетесь или скроете информацию, заявку отклонят, а при повторной подаче пошлину придется заплатить снова.
После одобрения заявления вы получите стартовый комплект e-Residency: в отделении МФЦ Эстонии — бесплатно, в ближайшем посольстве Эстонии в России — 20 €. В комплект входит электронная карта для подписи документов, устройство для чтения карт с USB-портом для компьютера и пин-код.
Пошлина за оформление документов — 100 €, оплата онлайн. Проверка занимает до 30 дней. Если ошибетесь или скроете информацию, заявку отклонят, а при повторной подаче пошлину придется заплатить снова.
После одобрения заявления вы получите стартовый комплект e-Residency: в отделении МФЦ Эстонии — бесплатно, в ближайшем посольстве Эстонии в России — 20 €. В комплект входит электронная карта для подписи документов, устройство для чтения карт с USB-портом для компьютера и пин-код.
Карта, или цифровой идентификатор, дает безопасный доступ к государственным и частным услугам в интернете. Источник: https://medium.com/e-residency-blog
Открыть компанию и получить международный номер банковского счета. Удаленно открыть компанию тоже просто. Авторизуйтесь на сайте e-Resident, перейдите в раздел Start a company и следуйте инструкциям. Пошлина за регистрацию компании — 190 €.
Важно: чтобы зарегистрировать компанию в Эстонии, на расчетный счет компании необходимо внести уставной капитал — 2500 €. Деньги можно внести в любой момент со дня открытия компании до конца календарного года.
Электронный резидент не может открыть счет в местном банке — для этого нужно получить вид на жительство. Но электронный резидент может получить IBAN — международный номер банковского счета. Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте Holvi. Каждая учетная запись получает уникальный номер IBAN в Евросоюзе, он дает право получать деньги от клиентов и оплачивать счета. Счет можно использовать напрямую или привязать к аккаунту PayPal.
С помощью сервиса Holvi можно получить международный номер банковского счета
На сервисе Holvi есть два тарифа: «Бесплатный» и «Расширенный». На «Бесплатном» — пользователь получает виртуальный банковский счет, к которому может привязать карту Mastercard, проводить по три платежа в месяц и заказывать выписку со счета. На «Расширенном» — к аккаунту можно привязать до трех карт, проводить безлимитные платежи и получать выписки.
Узнать порядок начисления налогов. Подоходный налог с предприятий в Эстонии платить не нужно — 0%, но есть VAT 20% — европейский аналог НДС или налога с оборота. Его уплачивают, если получили деньги от клиента — резидента Евросоюза. Если ваш покупатель, например, из США, VAT платить не нужно.
Единственный налог, который придется точно заплатить CIT 20% — налог на распределение прибыли или на вывод дивидендов. Его размер можно сократить, если реинвестировать доходы на нужды компании:
В рамках программы e-Resident других налогов нет: электронный резидент не является налоговым резидентом Эстонии, поэтому не платит социальный налог 33%. Однако электронный резидент не становится налоговым резидентом Эстонии, а остается налоговым резидентом своего государства. Поэтому с доходов, полученных в другом государстве, россиянин платит российский подоходный налог.
Единственный налог, который придется точно заплатить CIT 20% — налог на распределение прибыли или на вывод дивидендов. Его размер можно сократить, если реинвестировать доходы на нужды компании:
- купить оргтехнику;
- оплатить деловую поездку: перелеты, аренду машины и номер в гостинице;
- выплатить зарплату сотрудникам;
- зачесть регулярные расходы на аренду офиса, хостинг, продвижение и рекламу.
В рамках программы e-Resident других налогов нет: электронный резидент не является налоговым резидентом Эстонии, поэтому не платит социальный налог 33%. Однако электронный резидент не становится налоговым резидентом Эстонии, а остается налоговым резидентом своего государства. Поэтому с доходов, полученных в другом государстве, россиянин платит российский подоходный налог.
ПРИМЕР:
Фрилансер-предприниматель работает без сотрудников. За год он заработал 15 000 $ от клиентов из США. Чтобы снизить налогооблагаемую базу, часть прибыли он потратил на нужды бизнеса: купил компьютер за 1000 $ и съездил в Москву для встречи с заказчиком — еще 500 $. Из оставшейся суммы он заплатил налог CIT 20%. Доход предпринимателя составил: 13 500 $ — 20% = 10 800 $.
С этой суммы предприниматель обязан уплатить налог по российским законам: НДФЛ 13% — если работает как физическое лицо, НПД 4 или 6% — если он самозанятый, УСН 6 или 15% — если у фрилансера статус ИП.
Фрилансер-предприниматель работает без сотрудников. За год он заработал 15 000 $ от клиентов из США. Чтобы снизить налогооблагаемую базу, часть прибыли он потратил на нужды бизнеса: купил компьютер за 1000 $ и съездил в Москву для встречи с заказчиком — еще 500 $. Из оставшейся суммы он заплатил налог CIT 20%. Доход предпринимателя составил: 13 500 $ — 20% = 10 800 $.
С этой суммы предприниматель обязан уплатить налог по российским законам: НДФЛ 13% — если работает как физическое лицо, НПД 4 или 6% — если он самозанятый, УСН 6 или 15% — если у фрилансера статус ИП.
Налоги, которые нужно заплатить электронному резиденту в Эстонии:
- подоходный налог — 0%;
- VAT — 20%, если доход получен от резидентов Евросоюза;
- VAT — 0%, если доход получен от нерезидентов Евросоюза;
- CIT — 20% за вывод дивидендов.
Организовать работу европейского офиса
Компания Ивана занимается разработкой программного обеспечения и продажей продуктов Bitrix24 — инструменты для управления бизнесом: CRM, конструктор сайтов, система управления проектами. В Таллине Иван организовал сервис по обслуживанию клиентов: разрабатывает софт, предоставляет маркетинговые услуги и контакт-центр.
Разница в курсе валют — одна из причин, открыть представительство в Европе. Например, пять лет назад мы продавали свои продукты в Казахстан и Чехию по курсу: 1 € — 43 ₽. Сейчас мы продаем эти же продукты, но по курсу: 1 € — 90 ₽.
Иван Осотов
директор IT-компании с представительством в Эстонии
В Таллине у Ивана нет офиса. Когда он бывает в Эстонии — сначала наездами, а с марта 2020 года постоянно — Иван работает в коворкинге. Аренда рабочего места стоит 6 € в день. С администратором коворкинга Иван встретился только в первый день, дальше запустилась автоматизация. Иван заполнил регистрационную форму, и ему на почту выслали инструкции по подключению Wi-Fi, принтеров, электронный ключ для ночного доступа. Кроме того, каждый день приходит рассылка о жизни сообщества.
Кофе на улице стоит 2 €, в коворкинге — бесплатно. Выпив 3 кружки за день, Иван отбивает вложения в аренду
Европейский коворкинг Ивану нужен, чтобы обосновать расходы на корпоративные нужды: аренда рабочего места, расходы на командировки из России в Таллин. Этим он сократит налогооблагаемую базу и уменьшит размер эстонских налогов. Кроме того, присутствие компании в Таллине повышает лояльность европейских клиентов.
Расходы на регистрацию компании в Эстонии
Регистрация на сайте e-Resident
100 €
Стартовый комплект
e-Residency
e-Residency
20 € — в посольстве
Бесплатно — в МФЦ Эстонии
Бесплатно — в МФЦ Эстонии
Открытие компании на сайте e-Resident
190 €
Уставной капитал (можно частями до конца года)
2500 €
Открытие счета на сайте Holvi
Бесплатно
Аренда рабочего места в коворкинге
От 6 € в день
ИТОГО
от 2940 €
Поделиться
Подпишитесь на рассылку
Каждую неделю отправляем самые свежие статьи
Читайте на привычных площадках
Онлайн-журнал Life.Profit
Честно и понятно рассказываем о деньгах и экономии
Зарегистрируйтесь, чтобы поделиться историей
Войдите, чтобы поделиться историей
Зарегистрируйтесь, чтобы сохранить историю
Войдите, чтобы сохранить историю
Этот материал доступен только авторизованным пользователям
Этот материал доступен только авторизованным пользователям
Через социальные сети
0 комментариев