Как удаленно открыть компанию в Евросоюзе

Стать электронным резидентом и создать бизнес в Таллине
29 октября 2020
Семен Семенов автор статьи
Семен Семенов
поговорил с резидентом Эстонии
Если получить электронное резидентство в Эстонии, можно удаленно открыть бизнес в Прибалтике, платить минимальное количество местных налогов и беспрепятственно работать с европейскими клиентами. Предприниматель Иван Осотов рассказал, как стать электронным резидентом и зарегистрировать компанию в Таллине.

Зарегистрироваться на портале e-Estonia

Электронное резидентство можно получить на портале e-Estonia — это ИТ-платформа с государственными сервисами, которая по функциям напоминает российский портал Госуслуги. На сайте e-Estonia можно получить любую государственную услугу: подтвердить регистрацию по месту жительства, купить и поставить на учет машину, зарегистрировать бизнес.

Преимущества портала:

  • представлены 150 государственных учреждений;
  • доступны 2735 систем и сервисов из разных отраслей;
  • проведены более 900 миллионов транзакций за год.
Директор эстонского представительства на выставке в Эстонии><meta itemprop=
Иван посетил выставку e-Estonia, где познакомился с особенностями работы системы и там же зарегистрировал компанию. Но пройти регистрацию можно удаленно из России или любой другой страны
В Европе рукописная подпись и бумажные документы почти не используются. Эстонцам быстрее и привычнее получить документ в Word и подписать не распечатывая. Это можно сделать с телефона или компьютера. Все привыкли, что электронной карточкой — аналог российской электронной подписи — можно подписать документ дома, в дороге или в торговом центре.
Однажды спросил у эстонского бухгалтера, как послать бумажную отчетность. Она подумала и ответила: «Кажется, это возможно. Уточню у коллег, как это сделать — может, кто-то умеет».
Иван Осотов
Иван Осотов
директор IT-компании с представительством в Эстонии

Оформить электронное резидентство

Если приехать в Эстонию не получается, для иностранцев существует специальная программа электронного резидентства e-Resident. Электронное резидентство — это не гражданство или вид на жительство, документ не дает права на пребывание в стране и социальных льгот. Это дает право заниматься коммерческой деятельностью в Эстонии, а также получить удаленный доступ к эстонским учреждениям и сервисам. При этом вам необязательно физически присутствовать в стране — покупать или регистрировать компанию, подписывать договоры и общаться с клиентами вы можете удаленно.

Есть определенные категории предпринимателей и сферы бизнеса, которым выгодно открывать компанию в Эстонии:

  • разработчики программного обеспечения и информационных технологий, которые продают свои продукты зарубежным клиентам;
  • стартапы, которые хотят сотрудничать с европейскими компаниями и инвесторами;
  • компании, предоставляющие онлайн-услуги, например, хостинг;
  • фрилансеры, сотрудничающие с западными клиентами напрямую или через иностранные биржи — Upwork, Envato, Legiit.
Западные компании чаще всего работают с платежной системой PayPal. Но в некоторых странах PayPal не работает или работает с ограничениями. В некоторых странах, например, в России, платежи между корпоративными счетами можно проводить лишь в рублях и только внутри страны, а в Турции и Грузии нельзя привязать банковский счет к PayPal и выводить деньги. Чтобы выйти на западный рынок и обойти ограничения, можно зарегистрировать компанию в Эстонии и беспрепятственно получать оплату за услуги или товары.
Страны, которые принимают платежи через PayPal><meta itemprop=
Страны, которые принимают платежи через PayPal
Подать заявку на электронное резидентство. Нужно заполнить все поля регистрационной формы: персональные данные, контактная информация, сведения о заграничном паспорте, наличие или отсутствие судимости, цель получения электронного резидентства. Помимо заявления, нужно написать небольшое мотивационное письмо «Почему я хочу стать электронным резидентом». В завершение принять условия сайта, оплатить пошлину и отправить заявку.

Пошлина за оформление документов — 100 €, оплата онлайн. Проверка занимает до 30 дней. Если ошибетесь или скроете информацию, заявку отклонят, а при повторной подаче пошлину придется заплатить снова.

После одобрения заявления вы получите стартовый комплект e-Residency: в отделении МФЦ Эстонии — бесплатно, в ближайшем посольстве Эстонии в России — 20 €. В комплект входит электронная карта для подписи документов, устройство для чтения карт с USB-портом для компьютера и пин-код.
Цифровой идентификатор для доступа к электронным сервисам Эстонии><meta itemprop=
Карта, или цифровой идентификатор, дает безопасный доступ к государственным и частным услугам в интернете. Источник: https://medium.com/e-residency-blog
Открыть компанию и получить международный номер банковского счета. Удаленно открыть компанию тоже просто. Авторизуйтесь на сайте e-Resident, перейдите в раздел Start a company и следуйте инструкциям. Пошлина за регистрацию компании — 190 €.
Важно: чтобы зарегистрировать компанию в Эстонии, на расчетный счет компании необходимо внести уставной капитал — 2500 €. Деньги можно внести в любой момент со дня открытия компании до конца календарного года.
Электронный резидент не может открыть счет в местном банке — для этого нужно получить вид на жительство. Но электронный резидент может получить IBAN — международный номер банковского счета. Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте Holvi. Каждая учетная запись получает уникальный номер IBAN в Евросоюзе, он дает право получать деньги от клиентов и оплачивать счета. Счет можно использовать напрямую или привязать к аккаунту PayPal.
Сервис Holvi для получения международного номера банковского счета><meta itemprop=
С помощью сервиса Holvi можно получить международный номер банковского счета
На сервисе Holvi есть два тарифа: «Бесплатный» и «Расширенный». На «Бесплатном» — пользователь получает виртуальный банковский счет, к которому может привязать карту Mastercard, проводить по три платежа в месяц и заказывать выписку со счета. На «Расширенном» — к аккаунту можно привязать до трех карт, проводить безлимитные платежи и получать выписки.
Узнать порядок начисления налогов. Подоходный налог с предприятий в Эстонии платить не нужно — 0%, но есть VAT 20% — европейский аналог НДС или налога с оборота. Его уплачивают, если получили деньги от клиента — резидента Евросоюза. Если ваш покупатель, например, из США, VAT платить не нужно.

Единственный налог, который придется точно заплатить CIT 20% — налог на распределение прибыли или на вывод дивидендов. Его размер можно сократить, если реинвестировать доходы на нужды компании:

  • купить оргтехнику;
  • оплатить деловую поездку: перелеты, аренду машины и номер в гостинице;
  • выплатить зарплату сотрудникам;
  • зачесть регулярные расходы на аренду офиса, хостинг, продвижение и рекламу.

В рамках программы e-Resident других налогов нет: электронный резидент не является налоговым резидентом Эстонии, поэтому не платит социальный налог 33%. Однако электронный резидент не становится налоговым резидентом Эстонии, а остается налоговым резидентом своего государства. Поэтому с доходов, полученных в другом государстве, россиянин платит российский подоходный налог.
ПРИМЕР:
Фрилансер-предприниматель работает без сотрудников. За год он заработал 15 000 $ от клиентов из США. Чтобы снизить налогооблагаемую базу, часть прибыли он потратил на нужды бизнеса: купил компьютер за 1000 $ и съездил в Москву для встречи с заказчиком — еще 500 $. Из оставшейся суммы он заплатил налог CIT 20%. Доход предпринимателя составил: 13 500 $ — 20% = 10 800 $.

С этой суммы предприниматель обязан уплатить налог по российским законам: НДФЛ 13% — если работает как физическое лицо, НПД 4 или 6% — если он самозанятый, УСН 6 или 15% — если у фрилансера статус ИП.
Налоги, которые нужно заплатить электронному резиденту в Эстонии:

  • подоходный налог — 0%;
  • VAT — 20%, если доход получен от резидентов Евросоюза;
  • VAT — 0%, если доход получен от нерезидентов Евросоюза;
  • CIT — 20% за вывод дивидендов.

Организовать работу европейского офиса

Компания Ивана занимается разработкой программного обеспечения и продажей продуктов Bitrix24 — инструменты для управления бизнесом: CRM, конструктор сайтов, система управления проектами. В Таллине Иван организовал сервис по обслуживанию клиентов: разрабатывает софт, предоставляет маркетинговые услуги и контакт-центр.
Разница в курсе валют — одна из причин, открыть представительство в Европе. Например, пять лет назад мы продавали свои продукты в Казахстан и Чехию по курсу: 1 € — 43 ₽. Сейчас мы продаем эти же продукты, но по курсу: 1 € — 90 ₽.
Иван Осотов
Иван Осотов
директор IT-компании с представительством в Эстонии
В Таллине у Ивана нет офиса. Когда он бывает в Эстонии — сначала наездами, а с марта 2020 года постоянно — Иван работает в коворкинге. Аренда рабочего места стоит 6 € в день. С администратором коворкинга Иван встретился только в первый день, дальше запустилась автоматизация. Иван заполнил регистрационную форму, и ему на почту выслали инструкции по подключению Wi-Fi, принтеров, электронный ключ для ночного доступа. Кроме того, каждый день приходит рассылка о жизни сообщества.
Коворкинг в Эстонии><meta itemprop=
Кофе на улице стоит 2 €, в коворкинге — бесплатно. Выпив 3 кружки за день, Иван отбивает вложения в аренду
Европейский коворкинг Ивану нужен, чтобы обосновать расходы на корпоративные нужды: аренда рабочего места, расходы на командировки из России в Таллин. Этим он сократит налогооблагаемую базу и уменьшит размер эстонских налогов. Кроме того, присутствие компании в Таллине повышает лояльность европейских клиентов.
Расходы на регистрацию компании в Эстонии
Регистрация на сайте e-Resident
100 €
Стартовый комплект
e-Residency
20 € — в посольстве

Бесплатно — в МФЦ Эстонии
Открытие компании на сайте e-Resident
190 €
Уставной капитал (можно частями до конца года)
2500 €
Открытие счета на сайте Holvi
Бесплатно
Аренда рабочего места в коворкинге
От 6 € в день
ИТОГО
от 2940 €

Что нового

безработица
06.02
Зарабатываем
Биржа труда: как встать на учет по безработице и получать пособие
отец в декрете
03.02
Истории
«Я ушел в декрет вместо жены и ни о чем не жалею»
хоумстейджинг
03.02
Экономим
Хоумстейджинг: как бюджетно подготовить квартиру к быстрой сделке
скидки, акции, промокоды
03.02
Экономим
Магазины, клиники, кафе: акции и скидки февраля
земельный участок
02.02
Живем по закону
Как получить землю бесплатно или на льготных условиях
мошенник ворует данные
02.02
Живем по закону
Как не стать жертвой мошенников: инструкция против краж с банковской карты
котлован на стройке
01.02
Экономим
Покупка жилья на стадии котлована: что важно знать
новые законы
01.02
Живем по закону
Рост пособий и налог на вклады: что изменится в феврале
налоги и недвижимость
31.01
Живем по закону
Недвижимость и налоги: что изменится для собственников в 2023 году
автомобиль и расходы
31.01
Экономим
Как проверить бонус-малус при покупке ОСАГО и сэкономить на полисе
зарплатная карта
30.01
Живем по закону
Как перевести зарплату в другой банк и что делать, если работодатель против
семейная ипотека
30.01
Экономим
«Семейную ипотеку» расширили: как теперь взять кредит на жилье
ветеран труда
27.01
Живем по закону
Как получить ветерана труда и право на соцподдержку
помощь семье от государства
27.01
Живем по закону
Льготы и выплаты родителям детей-инвалидов: как оформить и получить
Какие приложения сэкономят деньги в отпуске: от аудиогидов до Wi-Fi
27.01
Экономим
Какие приложения сэкономят деньги в отпуске: от аудиогидов до Wi-Fi
Как не лишиться квартиры при банкротстве продавца
26.01
Живем по закону
Как не лишиться квартиры при банкротстве продавца
«Помогу взять кредит»: как распознать «черного» брокера
26.01
Живем по закону
«Помогу взять кредит»: как распознать «черного» брокера
Как получить пенсионные накопления умершего родственника
26.01
Живем по закону
Как получить пенсионные накопления умершего родственника
кредитная карта
25.01
Экономим
Кредитная карта: как выбрать самую выгодную
частный детектив
24.01
Зарабатываем
Как работает частный детектив и сколько получает